内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[9] 缺陷定量标准 - 营收错报重大缺陷定量标准为错报≥营收3%[15] - 资产错报重大缺陷定量标准为错报≥资产总额2%[15] - 财产损失重大缺陷定量标准为达资产总额1%[16] 缺陷整改情况 - 报告期内财务和非财务报告内控一般缺陷已及时整改[17][18] 评价结论 - 内控审计意见与公司对财报内控有效性评价结论一致[8] 未完成整改情况 - 内控评价报告基准日未发现未完成整改的非财内控重大和重要缺陷[19]