盈利补偿期间 - 发行股份购买资产实施完毕后连续三个会计年度,若2022年内完成则为2022 - 2024年度[6][19][20][35] 预测净利润 - 博威公司2022 - 2025年分别为21784.21万元、24175.60万元、26363.75万元、27528.99万元[11] - 标的资产2022 - 2025年分别为13611.88万元、13231.99万元、14209.89万元、14756.17万元[22][24] - 国联万众2022 - 2025年扣非前分别为1503.28万元、1815.06万元、1867.80万元、3470.76万元[37] - 国联万众2022 - 2025年扣非后分别为225.70万元、1221.98万元、1274.72万元、2877.68万元[37] 2023年业绩情况 - 博威公司业绩承诺24175.60万元,实现25729.30万元[48] - 河北中瓷电子科技股份有限公司石家庄高新区分公司业绩承诺13231.99万元,实现14077.44万元[48] - 国联万众扣非前净利润承诺1815.06万元,实现1936.74万元[48] - 国联万众扣非后净利润承诺1221.98万元,实现1375.68万元[48] 盈利补偿规则 - 实现净利润以扣非后归母净利润为依据,扣除配套募集资金投入影响[10][23] - 每年聘请合格审计机构对实际盈利情况出具专项审核意见[10] - 累积实现净利润小于累积预测净利润,书面通知补偿义务人[13][27][43] - 以股份优先补偿,不足部分现金补偿,补偿总额不超交易对价[13][27][43] - 当期应补偿金额和股份数有计算公式[13][27][28][43][44] - 盈利补偿期间届满对相关股权进行减值测试,满足条件另行补偿[14][29][44] 其他 - 2022年8月25日上市公司与中国电科十三所、电科投资签署《盈利预测补偿协议》[34] - 独立财务顾问认为业绩承诺资产2023年度业绩承诺已实现[49] - 中国电科十三所、电科投资2023年度业绩承诺得到有效履行[49] - 2023年度无需对上市公司进行补偿[49]
中瓷电子:中信证券股份有限公司关于河北中瓷电子科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之2023年度业绩承诺完成情况的核查意见