内部控制评价 - 致同认为公司2023年12月31日在重大方面有效保持与财报相关内部控制[5][6] - 公司自评2023年12月31日不存在财报和非财报内控重大缺陷[13][15] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[18] 公司治理 - 公司治理结构健全，董事会下设四个专门委员会[18] - 制定内部治理制度确保合规运行[18] 内控职责分工 - 董事会负责建立健全和实施内控，审计委员会审查监督[19] - 监事会监督董事会，管理层负责日常运行[19] 组织架构调整 - 报告期内规范各职能部门职责，调整人员任免及分配[19] 对外担保 - 对外担保需2/3以上董事同意或股东大会批准，只为子公司担保，报告期无业务[22] 内控缺陷评价标准 - 财报内控缺陷评价有定量和定性标准[29] 子公司管理 - 制定《子公司管理制度》管控子公司[20] 人力资源管理 - 建立人力资源管理制度体系，实行全员合同制[20][21] 资金管理 - 严格执行《资金管理制度》规范资金活动[21] 重大投资 - 重大投资遵循原则，制定办法规范流程[21] 财务管理 - 建立财务管理制度确保信息真实准确，规范披露[23] 关联交易 - 关联交易按规定审批，定价公允[23] 内部审计 - 设有专职内审部门，定期与不定期审计检查[27] 内控结果 - 报告期内不存在财报和非财报内控重大、重要缺陷[33]