公司架构 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，独立董事3名[9] - 监事会由3名监事组成，其中1名是职工代表[9] - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名会计专业独立董事任召集人[16] - 内审中心配备2名审计员[16] - 公司建立含四个利润中心及六大管理职能部门的管理架构体系[11] 制度建设 - 制定《信息披露制度》，明确董事长为第一责任人，董事会秘书为直接责任人[14] - 建立信息与沟通制度，确保信息沟通和系统运行安全[15] - 实施全面预算管理制度，建立控制流程及授权审核程序[20] - 规定下属企业严禁期货交易等行为[20] - 建立《货币资金管理办法》，明确现金使用和银行存款结算程序[20] - 建立《固定资产管理制度》，实行“统一管理、分级使用”[21] - 建立《采购控制流程》等制度，明确存货程序[22] - 建立《与顾客有关过程的控制程序》等制度，实行催款回笼责任制[24] - 建立《设计和开发控制程序》等制度，明确研发费用核算方法[27] - 建立《对外投资管理制度》，控制投资风险，集中投资权限于本部[28] 内控标准 - 财务报告内控重大缺陷：差错金额≥资产等总额5%且超1000万元[33] - 财务报告内控重要缺陷：差错金额占资产等总额＜5%但≥3%且超500万元[33] - 非财务报告内控重大缺陷：可能致直接损失≥净资产5%[36] - 非财务报告内控重要缺陷：可能致直接损失＜净资产5%但≥3%[36] - 非财务报告内控一般缺陷：可能致直接损失＜净资产3%[36] 内控情况 - 报告期内公司无财务报告内控重大缺陷，有1个重要缺陷[37] - 购买标的资产致《2023年第三季度报告》需更正[37] - 截至报告披露日，财务报告内控缺陷已全部整改完成[37] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[38] - 内部控制评价报告基准日，公司财务报告内控有效[40] - 内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内控重大缺陷[40] - 报告期内公司无其他影响投资决策的内控信息[41] 数据相关 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[2] - 纳入合并范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100.00%[6] - 纳入合并范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入100.00%[6]