内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性自评，无重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表100%[6] 关注领域与组织架构 - 公司关注市场竞争、原材料价格等领域[6] - 公司设立法人组织架构，董事会下设四大专门委员会[7] 制度建设 - 公司制定人力资源、绩效考核等制度[8] - 公司以“品高成大器”为核心价值观[9] 业务流程内控 - 公司交易授权分一般和特殊授权[12] - 公司在多环节建立职责划分程序[12] - 公司建立以《财务管理制度》为核心的管理体系[15] 内部监督 - 公司设监事会、审计委员会、审计部负责内部监督[15] 财务内控 - 财务部门分工明确，实行岗位责任制[16] - 销售与收款内控要求核对明细并计提坏账准备[18] - 采购与付款内控明确权责及制约措施[18] 生产模式 - 公司采用订单式生产，建立成本核算制度[19] 重大事项决策 - 重大事项决策按规定报经相关机构批准[20] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷分重大、重要、一般，有定量标准[24] - 非财务报告内控缺陷评价定量参照财务报告[26] - 非财务报告内控缺陷评价有定性标准[26] 报告期情况 - 报告期内公司无财务报告内控重大、重要缺陷[27] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[28] - 无其他内部控制相关重大事项说明[29]