财务相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[1] - 2023年度公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[46] - 财务报告内部控制缺陷定量标准明确[41] 制度建设 - 公司更新《授权审批管理制度》等多项制度[16][19][22] - 公司制订《技术创新激励办法》形成考核体系[20] 组织架构 - 公司董事会下设四个专门委员会[5] - 审计委员会由3名董事组成，2人为独立董事[36] 内部控制 - 公司建立多项内部控制制度并有效执行[25][26][30] - 2023年度公司不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷[47] - 非财务报告内部控制缺陷直接财务损失定量标准明确[45] 保荐评价 - 保荐机构认为公司法人治理结构健全，内控符合规定[51]