内部控制范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营收和资产总额指标分一般、重要、重大缺陷[7] - 非财务报告内控缺陷按直接损失金额分一般、重要、重大缺陷[13] 评价结果 - 报告基准日及期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[3][4][17][18] - 基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[4] 制度建设 - 截至2023年12月31日公司建立健全法人治理结构和规章制度[20] - 现有内控符合法规要求，评价报告基本反映内控情况[20]