内部控制制度建设 - 公司建立股东大会、董事会与监事会等组织机构明确职责[8] - 制订《公司章程》等制度明确职权范围等[9] - 董事会设三个专门委员会并明确细则[9] - 按业务运营和管理需要设置组织机构明确职责[12] - 建立人力资源管理制度并制订《员工手册》[13] - 设立内部审计部门并制订《内部审计管理制度》[14] 风险评估与应对 - 制订长远整体目标，建立有效风险评估过程[16] 财务相关制度 - 建立独立财务部门，人员专业且母子公司财务独立政策一致[18] - 按法规制订会计政策等并明确处理程序[19] - 日常会计处理及时对账，年报前清查资产等并审计[20] - 货币资金业务做到经办等分离并定期盘点对账[21] 业务流程控制 - 采购与付款业务权责明确、流程规范无违规[23] - 资产购入等流程制度完善，保证资产安全无违规[24] - 销售与收款业务制度流程规范无违规[25] - 对外投资权限集中本部，按规定审批并履行决策程序[27] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有定量和定性标准[31][32] - 非财务报告内部控制缺陷评价有定量标准[33] 内部控制情况总结 - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[35][36] - 不存在影响内部控制有效性的其他重大事项[37] - 保荐机构认为公司内控符合法规且有效实施[38]