业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额、营收占合并报表对应总额100%[6] 内控标准 - 财务报告内控缺陷按营收、资产潜在错报比例划分[9] - 非财务报告内控缺陷按损失金额占净资产比例划分[12][15] 内控情况 - 公司无财务、非财务报告内控重大缺陷[4] - 报告期无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[18][19] - 针对一般缺陷制定整改措施并落实[18][19] 其他 - 内审部负责内控评价组织实施[5] - 保荐机构核查内控合规性、有效性[22]