市场扩张和并购 - 一汽富维拟向一汽股份出售一汽财务6.4421%股权,交易作价145,243.51万元[2] 交易合规性 - 交易对方及其高级管理人员等最近5年内未受证券市场相关行政处罚、刑事处罚等[3] - 交易对方控制的其他上市公司合规运作[3] - 交易对方与上市公司存在关联关系,但未推荐董事或高级管理人员[3] - 上市公司与交易对方就重大资产交易事项履行必要程序且过程合规[7] - 本次交易遵守国家相关法律法规,履行必要信息披露程序[11] - 本次交易符合国家产业政策和相关行政法规规定[11] 资产情况 - 本次重组出售资产资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计合并财务会计报告期对应财务指标比例超50%[2] - 出售资产不存在权属不清等转让受限情形[6] - 出售资产为非主要资产,未对公司收入和盈利构成重大影响[6] - 本次交易拟出售资产无权利限制,产权清晰,过户无实质性法律障碍[11] 定价情况 - 交易价格以评估值为基准确定,对不同资产采取不同评估方法且选用适当[6] - 评估方法与评估目的相适应,充分考虑相关资产盈利能力[6] - 与市场同类资产相比,本次资产交易定价公允、合理[6] - 本次交易标的资产价格客观、公允,不存在损害公司及其股东利益情形[11] 其他情况 - 重组方案尚未经上市公司股东大会非关联股东表决通过[7] - 重组目的与公司战略发展目标一致,增强公司核心竞争力[7] - 公司购买资产后增强持续经营能力和盈利能力[7] - 实施重组后公司具有确定资产及业务,且无相关约束不确定性[7] - 关联交易收入及相应利润在上市公司收入和利润中占比不超30%[8] - 上市公司二级市场股票价格出现异常波动[9] - 本次交易构成关联交易,关联董事和股东应回避表决[11] - 本次交易完成后上市公司控股股东、实际控制人不变,不构成重组上市[11] - 本次交易完成后有利于提高公司资产质量、改善财务状况和增强持续盈利能力[11]
一汽富维:上市公司并购重组财务顾问专业意见附表第2号—重大资产重组