公司业务变动 - 2024年9月17日公司宣布出售Vectura Group Ltd.，交易预计年底完成，需监管批准[3] - 2024年第一季度起公司更新报告结构，将瑞典火柴业务纳入四个现有地理区域[5] - 2022年3月31日公司推出新的健康与医疗业务[3] - 2021年第三季度公司收购Fertin Pharma A/S、Vectura Group plc.和OtiTopic, Inc. [3] 历史费用记录 - 2023年第三季度公司因俄罗斯税收项目记录1.73亿美元税收费用[8] - 2023年第三季度公司为终止与无烟世界基金会协议支付1.4亿美元[8] - 2024年第三季度公司因埃及销售税裁决记录4500万美元税前费用[8] - 2024年第三季度公司因Vectura预期出售记录1.98亿美元减值费用[8] - 2022年第四季度公司为瑞典火柴收购记录1.46亿美元库存公允价值调整[8] 无烟业务定义 - 无烟业务包括所有无烟产品、健康与医疗产品及消费配件[9] 每股收益情况 - 2024年第三季度摊薄每股收益为1.97美元，2023年同期为1.32美元，同比增长49.2%；2024年前九个月摊薄每股收益为4.89美元，2023年同期为3.61美元，同比增长35.5%[14] - 2024年第三季度调整后摊薄每股收益为1.91美元，2023年同期为1.67美元，同比增长14.4%；2024年前九个月调整后摊薄每股收益为5.01美元，2023年同期为4.65美元，同比增长7.7%[17] - 2024年第三季度调整后摊薄每股收益（排除货币因素）为1.97美元，2023年同期为1.67美元，同比增长18.0%；2024年前九个月调整后摊薄每股收益（排除货币因素）为5.45美元，2023年同期为4.65美元，同比增长17.2%[17] - 2024年货币因素对摊薄每股收益影响为 - 0.06美元，前九个月影响为 - 0.44美元[14][17] - 计算摊薄每股收益时，2024年第三季度加权平均稀释股份为15.56亿股，2023年同期为15.54亿股；2024年前九个月加权平均稀释股份为15.56亿股，2023年同期为15.53亿股[16] - 2024年前三季度基本每股收益4.90美元，较2023年的3.61美元增长35.7%[38] 无烟产品指标 - PMI无烟产品用户指标基于PMI专有的含尼古丁产品追踪器（NCPT）估算，估算有95%置信区间，准确性和可靠性受样本量、市场成熟度和信息可用性影响[13] - 无烟产品销量不包括鼻烟、鼻烟叶和美国咀嚼烟草，以罐或小袋（或等效小袋）计量，不同类型产品有不同转换标准[13] 费用影响财务指标 - 2023年有资产减值和退出成本、无形资产摊销等多项费用影响财务指标，2024年也存在类似费用且部分金额有变化[14] - 2024年存在埃及销售税费用、与Vectura Group预期出售相关的减值等特殊费用[14] 净收入情况 - 截至2024年9月30日的季度，公司总PMI净收入为99.11亿美元，较2023年增长8.4%，排除货币和收购因素后增长11.6%[19] - 截至2024年9月30日的九个月，公司总PMI净收入为281.72亿美元，较2023年增长7.8%，排除货币和收购因素后增长11.0%[20] - 2024年季度，可燃烟草总净收入为61.34亿美元，较2023年增长5.2%，排除货币和收购因素后增长8.6%[19] - 2024年九个月，可燃烟草总净收入为173.99亿美元，较2023年增长3.3%，排除货币和收购因素后增长6.3%[20] - 2024年季度，不含W&H的无烟产品总净收入为37.01亿美元，较2023年增长14.5%，排除货币和收购因素后增长17.2%[19] - 2024年九个月，不含W&H的无烟产品总净收入为105.27亿美元，较2023年增长16.4%，排除货币和收购因素后增长20.2%[20] - 2024年季度，含W&H的无烟产品总净收入为37.77亿美元，较2023年增长14.2%，排除货币和收购因素后增长16.8%[19] - 2024年九个月，含W&H的无烟产品总净收入为107.73亿美元，较2023年增长16.1%，排除货币和收购因素后增长19.7%[20] - 2024年季度，健康与保健业务净收入为7600万美元，较2023年增长1.3%，排除货币和收购因素后增长2.7%[19] - 2024年九个月，健康与保健业务净收入为2.46亿美元，较2023年增长3.8%，排除货币和收购因素后增长3.4%[20] - 2024年前三季度公司总净收入为281.72亿美元，较2023年的261.27亿美元增长7.5%，排除货币和收购因素后增长10.7%[22] - 2024年第三季度公司总净收入为99.11亿美元，较2023年的91.41亿美元增长8.4%，排除货币和收购因素后增长11.6%[22] - 2024年前三季度美洲地区净收入为32.73亿美元，较2023年的27.32亿美元增长19.8%，排除货币和收购因素后增长18.7%[22] - 2024年第三季度美洲地区净收入为11.48亿美元，较2023年的8.95亿美元增长28.3%，排除货币和收购因素后增长30.5%[22] - 2024年前三季度公司净收入281.72亿美元，较2023年的261.27亿美元增长7.8%[38] 毛利润情况 - 2024年前三季度公司总毛利润为182.66亿美元，较2023年的166.96亿美元增长8.7%，排除货币和收购因素后增长12.7%[26] - 2024年第三季度公司总毛利润为65.45亿美元，较2023年的59.76亿美元增长9.6%，排除货币和收购因素后增长13.0%[24] - 2024年前三季度无烟产品（含健康保健）毛利润为70.93亿美元，较2023年的59.03亿美元增长20.1%，排除货币和收购因素后增长25.7%[26] - 2024年第三季度无烟产品（含健康保健）毛利润为25.98亿美元，较2023年的22.42亿美元增长16.5%，排除货币和收购因素后增长20.2%[24] 运营收入情况 - 2024年前三季度公司总运营收入为101.43亿美元，较2023年的86.67亿美元增长17.0%，排除货币和收购因素后增长25.6%[28] - 2024年第三季度公司总运营收入为36.54亿美元，较2023年的33.70亿美元增长8.4%，排除货币和收购因素后增长11.3%[27] - 2024年第三季度公司总运营收入36.54亿美元，调整后运营收入41.53亿美元，同比分别增长8.4%和11.2%[30][31] - 2024年前三季度公司总运营收入101.43亿美元，调整后运营收入111.69亿美元，同比分别增长8.6%和8.4%[30] - 欧洲地区2024年第三季度调整后运营收入20.59亿美元，同比增长10.4%；前三季度为52.56亿美元，同比增长9.5%[30][31] - SSEA、CIS & MEA地区2024年第三季度调整后运营收入10.09亿美元，同比增长16.1%；前三季度为26.82亿美元，同比增长3.0%[30][31] - EA、AU & PMI DF地区2024年第三季度调整后运营收入7890万美元，同比下降0.6%；前三季度为23.06亿美元，同比增长4.2%[30][33] - 美洲地区2024年第三季度调整后运营收入3.36亿美元，同比增长46.7%；前三季度为9.97亿美元，同比增长32.9%[30][33] - 健康与医疗保健业务2024年第三季度调整后运营亏损4000万美元，同比下降73.9%；前三季度为亏损7200万美元，同比增长15.3%[30][33] - 前九个月报告的营业收入为1.0143亿美元，较2023年9月的8667万美元增长17.0%[34] - 调整后的营业收入为1.1169亿美元，较2023年的1.0285亿美元增长8.6%[34] - 欧洲报告的营业收入为5136万美元，较2023年的4551万美元增长12.9%[34] - SSEA、CIS和MEA报告的营业收入为2623万美元，较2023年的2437万美元增长7.6%[34] - EA、AU和PMI DF报告的营业收入为2304万美元，较2023年的1963万美元增长17.4%[35] - 美洲报告的营业收入为419万美元，较2023年的524万美元下降20.0%[35] - 健康与医疗保健报告的营业收入/亏损为 - 339万美元，较2023年的 - 808万美元增长58.0%[35] 第三季度因素影响 - 2024年第三季度价格因素带来有利影响6.89亿美元，销量/组合因素带来有利影响1.63亿美元，成本/其他因素带来不利影响4.71亿美元[31] - 2024年第三季度无形资产摊销费用为2.56亿美元，同比下降24.9%[31] - 与乌克兰战争相关的费用在2023年第三季度为1900万美元，2024年无此项费用[31] 费用变化情况 - 资产减值和退出成本方面，部分地区有不同程度的变化，如欧洲从 - 47万美元变为0，变化率100.0%[34] - 无形资产摊销方面，不同地区有不同幅度的增减，如EA、AU和PMI DF从 - 3万美元变为 - 2万美元，增长28.8%[35] - 部分费用因特定事项终止而消除，如中东分销安排终止费用从 - 80万美元变为0，变化率100.0%[34] 利润情况 - 2024年第三季度净利润为30.82亿美元，2023年同期为20.54亿美元；2024年前九个月净利润为76.36亿美元，2023年同期为56.17亿美元[16] - 2024年前三季度公司营业利润101.43亿美元，较2023年的86.67亿美元增长17.0%[38] - 2024年前三季度公司净利润79.89亿美元，较2023年的59.55亿美元增长34.2%[38] - 2024年截至9月30日净利润为79.89亿美元，2023年为82.68亿美元[42] - 2024年12个月滚动净利润为103.02亿美元[42] 财务指标比率 - 2024年欧洲市场前三季度调整后营业利润率为46.5%，高于2023年的45.9%[36] - 2024年SSEA、CIS和MEA地区前三季度调整后营业利润率为32.0%，低于2023年的32.6%[36] - 2024年美洲市场前三季度调整后营业利润率为30.5%，高于2023年的27.5%[36] - 2024年9月30日总债务与调整后EBITDA比率为3.25，2023年为3.38[42] 其他财务数据 - 2024年9月30日公司现金及现金等价物为42.58亿美元，高于2023年12月31日的30.60亿美元[40] - 2024年9月30日公司商誉达171.44亿美元，高于2023年12月31日的167.79亿美元[40] - 2024年9月30日公司短期借款为1.52亿美元，低于2023年12月31日的19.68亿美元[40] - 2024年截至9月30日调整后EBITDA为118.47亿美元，2023年为141.93亿美元[42] - 2024年9月30日总债务为492.22亿美元，2023年为479.09亿美元[42] - 2024年9月30日净债务为449.64亿美元，2023年为448.49亿美元[42] 经营活动净现金情况 - 2024年第三季度经营活动提供的净现金为33.42亿美元，同比下降2.1%[44] - 2024年前九个月经营活动提供的净现金为82.15亿美元，同比增长39.2%[44] - 2024年第三季度剔除货币因素后经营活动提供的净现金为37.64亿美元，同比增长10.2%[44] - 2024年前九个月剔除货币因素后经营活动提供的净现金为93.06亿美元，同比增长57.7%[44]