财务数据关键指标变化 - 2020年第一季度总利息收入为9699.5万美元，2019年同期为9268.1万美元[12] - 2020年第一季度总利息支出为694.1万美元，2019年同期为582.2万美元[12] - 2020年第一季度净利息收入为9005.4万美元，2019年同期为8685.9万美元[12] - 2020年第一季度非利息收入为5862.2万美元，2019年同期为5569.6万美元[12] - 2020年第一季度非利息支出为9366.3万美元，2019年同期为8865.2万美元[12] - 2020年第一季度税前收入为4941.9万美元，2019年同期为5148.1万美元[12] - 2020年第一季度净利润为4013.4万美元，2019年同期为4194.6万美元[12] - 2020年第一季度基本每股收益为0.77美元，2019年同期为0.81美元[12] - 2020年第一季度综合收益为1.33804亿美元，2019年同期为6048.9万美元[16] - 截至2020年3月31日，累计其他综合收益为8344.4万美元，截至2019年12月31日为 - 1022.6万美元[16] - 2020年第一季度净利润为4013.4万美元，2019年同期为4194.6万美元[24] - 2020年第一季度经营活动提供的净现金为2669.4万美元，2019年同期为3460.9万美元[24] - 2020年第一季度投资活动提供的净现金为4941.8万美元，2019年同期为5042.4万美元[24] - 2020年第一季度融资活动提供的净现金为24819.4万美元，2019年同期为21149.7万美元[24] - 2020年第一季度现金及现金等价物增加32430.6万美元，2019年同期增加29653万美元[24] - 2020年第一季度稀释后调整净每股收益为0.80美元，较2019年第一季度的0.85美元下降5.9%[166] - 2020年第一季度净收入较2019年第一季度减少180万美元，每股收益为0.76美元，较2019年第一季度减少0.04美元[175] - 2020年第一季度调整后净收入（排除收购费用和股权证券未实现损益）较2019年第一季度减少190万美元，调整后每股收益为0.77美元，较2019年第一季度减少0.04美元[175] - 2020年第一季度净收入为4010万美元，较2019年第一季度减少180万美元，降幅4.3% [186] - 2020年第一季度净利息收入为9010万美元，较上年同期增加320万美元，增幅3.7% [187] - 2020年第一季度信贷损失拨备较2019年第一季度增加320万美元[188] - 2020年第一季度非利息收入为5860万美元，较2019年第一季度增加290万美元，增幅5.3% [189] - 2020年第一季度非利息支出为9370万美元，较2019年第一季度增加500万美元，增幅5.7% [190] - 2020年和2019年边际所得税税率分别为24.1%和24.4%[202] - 2020年3月31日止三个月现金等价物平均余额114,660（千美元），利息256（千美元），平均收益率0.90%；2019年同期平均余额121,304（千美元），利息695（千美元），平均收益率2.33%[204] - 2020年3月31日止三个月贷款（扣除未实现折扣后）平均余额6,876,771（千美元），利息78,779（千美元），平均收益率4.61%；2019年同期平均余额6,273,798（千美元），利息73,946（千美元），平均收益率4.78%[204] - 2020年3月31日止三个月总生息资产平均余额10,037,417（千美元），利息98,027（千美元），平均收益率3.93%；2019年同期平均余额9,373,363（千美元），利息93,689（千美元），平均收益率4.05%[204] - 2020年3月31日止三个月计息支票、储蓄和货币市场存款平均余额5,668,619（千美元），利息2,373（千美元），平均利率0.17%；2019年同期平均余额5,359,692（千美元），利息2,433（千美元），平均利率0.18%[204] - 2020年3月31日止三个月定期存款平均余额929,512（千美元），利息3,172（千美元），平均利率1.37%；2019年同期平均余额748,040（千美元），利息1,674（千美元），平均利率0.91%[204] - 2020年3月31日止三个月总计息负债平均余额6,927,486（千美元），利息6,941（千美元），平均利率0.40%；2019年同期平均余额6,481,388（千美元），利息5,822（千美元），平均利率0.36%[204] - 2020年3月31日止三个月净利息收益91,086（千美元）；2019年同期为87,867（千美元）[204] - 2020年3月31日止三个月净利息差为3.53%；2019年同期为3.69%[204] - 2020年3月31日止三个月生息资产净利息收益率为3.65%；2019年同期为3.80%[204] 收购交易相关数据 - 2020年4月30日公司收盘价为62.49美元，收购Steuben Trust Corporation交易价值约为1.067亿美元[28] - 2019年7月12日公司以9340万美元现金完成与Kinderhook Bank Corp.的合并，收购资产6.428亿美元[30] - 2019年第四季度，Kinderhook收购相关存款账面价值增加8万美元，贷款减少5万美元[32] - 2020年第一季度，Kinderhook收购相关其他负债账面价值减少30万美元，商誉减少30万美元[32] - 2019年9月18日公司子公司以50万美元现金收购金融服务业务相关资产[29] - 收购Kinderhook和2019年其他项目的现金支付分别为93,384千美元和1,650千美元，总计95,034千美元[34] - 收购Kinderhook的可识别净资产为53,414千美元，2019年其他项目为1,650千美元，总计55,064千美元[34] - 收购Kinderhook产生的商誉价值为39,970千美元[34] - 收购Kinderhook的贷款合同本金和利息总计649,734千美元，其中已减值贷款为13,350千美元，未减值贷款为636,384千美元[37] - 收购Kinderhook的贷款预计无法收回的合同现金流为9,648千美元，其中已减值贷款为4,176千美元，未减值贷款为5,472千美元[37] - 收购Kinderhook的贷款预计现金流为640,086千美元，其中已减值贷款为9,174千美元，未减值贷款为630,912千美元[37] - 收购Kinderhook的贷款公允价值为479,877千美元，其中已减值贷款为8,623千美元，未减值贷款为471,254千美元[37] - 2020年3月31日和2019年3月31日止三个月的并购整合相关费用分别为0.4百万美元和0.5百万美元[40] - 基于2020年4月30日公司收盘价62.49美元，收购Steuben Trust Corporation交易价值约1.067亿美元[171] - 2019年7月12日，公司以9340万美元现金完成与Kinderhook Bank Corp.的合并，获得6.428亿美元资产，包括4.799亿美元贷款和3980万美元投资证券，以及5682万美元存款和4000万美元商誉[173] 会计准则采用情况 - 公司于2020年1月1日采用ASU No. 2016 - 13，以PCD方法取代ASC 310 - 30收购受损贷款方法[36] - 公司于2020年1月1日采用修正追溯法对按摊余成本计量的金融资产和表外信贷敞口采用ASC 326，记录的净累计影响调整使留存收益增加50万美元，该调整源于信贷损失准备增加140万美元、贷款调整310万美元，部分被表外信贷敞口准备相关的其他负债增加120万美元所抵消[72] - 2020年1月1日，公司对购买时已发生信用恶化的金融资产采用预期过渡法采用ASC 326，PCD资产的摊余成本基础调整为增加310万美元的信贷损失准备[73] - 2016年6月FASB发布的ASU No. 2016 - 13于2019年12月15日后的财年生效，要求采用当前预期信用损失（CECL）方法计量信用损失[71] - 2017年1月FASB发布的ASU No. 2017 - 04于2019年12月15日后的财年生效，公司于2020年1月1日采用，对合并财务报表无重大影响[74] - 2018年8月FASB发布的ASU No. 2018 - 13于2019年12月15日后的财年生效，公司于2020年1月1日采用，对合并财务报表无重大影响[75] - 2018年8月FASB发布的ASU No. 2018 - 14于2020年12月15日后的财年追溯生效，公司正在评估其影响[76] - 2019年12月FASB发布的ASU No. 2019 - 12于2020年12月15日后的财年生效，公司正在评估其影响[78] 贷款业务数据关键指标变化 - 公司贷款组合分为商业贷款、消费抵押贷款、消费间接贷款、消费直接贷款和房屋净值产品等类别[58] - 公司根据不同贷款组合和类别采用累积损失率法、行损失法和年份损失率法计量信贷损失准备[59] - 截至2020年3月31日，公司贷款总额（含递延发起成本）为68.66092亿美元，较2019年12月31日的68.90543亿美元略有下降[87] - 截至2020年3月31日，公司贷款净额（扣除信贷损失准备金）为68.1044亿美元，较2019年12月31日的68.40632亿美元有所减少[87] - 截至2020年3月31日，公司逾期贷款总额为7.6044亿美元，其中30 - 89天逾期的为4.4262亿美元，90天以上逾期且仍在计息的为1.2736亿美元，非应计贷款为1.9046亿美元[87] - 截至2019年12月31日，公司遗留贷款逾期总额为4.8684亿美元，收购贷款逾期总额为1.6429亿美元[88] - 2020年第一季度，公司未确认非应计贷款的利息收入，并冲销了少量应计利息[90] - 截至2020年3月31日，公司商业贷款中，信用评级为“通过”的贷款金额为25.16578亿美元，“特别提及”的为1.24714亿美元，“分类”的为1.47838亿美元[92] - 截至2019年12月31日，公司商业贷款中，信用评级为“通过”的贷款金额为24.87973亿美元，“特别提及”的为1.44277亿美元，“分类”的为1.31829亿美元[93] - 截至2020年3月31日，公司商业贷款总额为27.8913亿美元，较2019年12月31日的27.75876亿美元略有增加[87][92][93] - 截至2020年3月31日，公司消费抵押贷款为24.24656亿美元，较2019年12月31日的24.30902亿美元略有减少[87] - 截至2020年3月31日，公司消费间接贷款为10.87879亿美元，较2019年12月31日的11.13062亿美元有所下降[87] - 截至2020年3月31日，消费者抵押贷款总额为2424656千美元，消费者间接贷款总额为1087879千美元，消费者直接贷款总额为177844千美元，房屋净值贷款总额为386583千美元[95] - 截至2019年12月31日，遗留贷款总额为3594007千美元，收购贷款总额为520660千美元[95] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，单独评估的受损商业贷款账面价值分别为1771千美元和1414千美元，合同余额分别为3305千美元和2944千美元[96] - 截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月，单独评估的受损贷款平均账面价值分别为2200千美元和6200千美元[96] - 2020年第一季度，公司实施了最长三个月的客户付款延期计划，以帮助受COVID - 19影响的消费者和企业借款人[100] - 商业贷款、消费者直接和间接贷款在延期期间将继续对延期本金计收利息，除非被归类为非应计贷款；消费者抵押贷款和房屋净值贷款在延期期间不对延期付款计收利息[100] - 符合条件的借款人在延期期间仍将被报告为当前贷款，这些付款延期不被归类为问题债务重组贷款；逾期借款人的延期申请将逐案审查[100] - 公司会对某些贷款的合同条款进行重组，以优化贷款的可收回性，并审查是否发生问题债务重组（TDR）[97] - 根据货币监理署（OCC）的指导，在第7章破产中已清偿但未被借款人重新确认的贷款