项目合同损失情况 - 公司预计TeesREP项目的合同执行成本将超过预计收入3120万美元，该损失已反映在2019年前九个月的经营业绩中[98] - 公司预计APC在TeesREP项目将亏损3120万美元，本财年第一季度记录减值损失约210万美元，估计所得税收益590万美元[176] - 2019年4月公司因TeesREP项目合同损失对商誉进行重新评估，记录减值损失210万美元[148] 应收账款与合同资产情况 - 截至2019年10月31日，应收账款和合同资产的合并净额减去860万美元的合同损失准备金后为1610万美元[100] 项目订单情况 - 2019年8月，GPS获得一份建造1875兆瓦天然气发电厂的合同，该合同价值已计入项目积压订单[101] - 截至2019年10月31日和1月31日，公司项目积压订单分别约为14亿美元和11亿美元[116] 合并收入情况 - 2019年第三季度合并收入为5840万美元，较2018年同期的1.165亿美元下降5810万美元；2019年前九个月合并收入为1.71亿美元，较2018年同期的3.945亿美元下降[103] - 2019年10月31日止三个月公司总营收5840.6万美元，较2018年同期的1.16459亿美元减少49.8% [130] 各业务线收入占比情况 - 2019年第三季度和前九个月，电力行业服务部门收入分别占合并收入的61.4%和49.1%，2018年同期分别为76.2%和80.2%[104] - 2019年第三季度和前九个月，TRC工业服务业务收入分别为2010万美元和8040万美元，分别占合并收入的34.5%和47.0%，较去年同期分别下降16.4%和增长17.3%[105] 各业务线收入变化情况 - 2019年10月31日止三个月电力行业服务营收3584.8万美元，较2018年同期的8872.4万美元减少59.6% [130] - 2019年10月31日止三个月工业制造和现场服务营收2014.3万美元，较2018年同期的2409.1万美元减少16.4% [130] - 2019年10月31日止三个月电信基础设施服务营收241.5万美元，较2018年同期的364.4万美元减少33.7% [130] - 2019年前十月电力行业服务业务收入降至8390万美元，较2018年减少2.323亿美元，降幅74%；工业制造和现场服务业务收入增至8040万美元，较2018年增加1190万美元，增幅17%；电信基础设施服务业务收入降至660万美元，较2018年减少300万美元，降幅31.4%[141][142][144][145] 合并毛利与毛利率情况 - 2019年第三季度和2018年同期合并毛利分别为600万美元和2950万美元，毛利率从25.4%降至10.3%[106] - 2019年10月31日止三个月公司毛利润599.2万美元，较2018年同期的2953.2万美元减少79.7% [130] - 2019年前九个月，公司因APC的重大合同损失报告了1210万美元的合并毛亏损，并记录了210万美元的商誉减值损失[107] - 2019年前十月收入成本降至1.831亿美元，较2018年减少1.357亿美元，降幅43%；毛亏损1210万美元，2018年同期毛利润7570万美元[141][146] 净利润与每股收益情况 - 2019年前九个月，公司净亏损690万美元，摊薄后每股亏损0.44美元；2018年同期净利润为3240万美元，摊薄后每股收益2.07美元[109] - 2019年10月31日止三个月公司净亏损690万美元，摊薄后每股亏损0.44美元，2018年同期净利润3240万美元，摊薄后每股盈利2.07美元[129] - 2019年前十月公司股东净亏损3550万美元，摊薄后每股亏损2.27美元；2018年同期净收入5420万美元，摊薄后每股收益3.46美元[140] 美国净发电量情况 - 2018年美国公用事业规模设施净发电量增长3.4%，天然气、风能和太阳能净发电量分别增长13.3%、7.2%和19.8% [122] - 2019年前七个月美国公用事业规模设施净发电量较2018年同期下降2.0%，天然气净发电量增长5.7%，煤炭净发电量减少13.1% [122] - EIA预测到2050年美国净发电量年均增长约1.0%，天然气发电年均增长1.2%，天然气发电占比将从2018年的34%升至2050年的39%，煤炭发电占比将从28%降至17% [121] 其他收入与所得税收益情况 - 2019年前十月其他收入为747万美元，较2018年增加235万美元，增幅45.9%；其中包括合并可变利益实体的220万美元税前收益和0.7万美元利息收入；投资收入较2018年减少40万美元[141][149] - 2019年前十月所得税收益为494万美元，较2018年增加43万美元，增幅9.5%；2018年第三季度记录了1650万美元的研发税收抵免[141][150][152] 现金及营运资金情况 - 截至2019年10月31日和1月31日，公司现金及现金等价物余额分别为2.525亿美元和1.643亿美元；营运资金降至2.869亿美元，较1月31日减少4810万美元[153] - 2019年前十月经营活动提供的现金净额为1590万美元；主要现金来源为短期投资到期，金额为8900万美元；非经营活动使用现金1800万美元[154][155] - 2018年前十月现金及现金等价物余额增加3370万美元至1.558亿美元；营运资金增加3780万美元至3.396亿美元；经营活动使用现金9910万美元[156] - 2018年四个主要EPC项目基本完工，导致合同资产增加4180万美元、合同负债减少3780万美元，使用现金7960万美元；部分抵消因素为公司收回项目业主保留的款项，提供现金5550万美元[157] - 2018年前9个月，应收账款增加使用现金1770万美元，减少应付账款和应计负债使用现金4400万美元，其他资产余额增加使用现金1590万美元[158] - 2018年前9个月，运营资金主要来源是短期投资到期回笼1.52亿美元，非运营活动使用现金，包括支付季度现金股息1170万美元，运营子公司资本支出使用现金740万美元[160] 信贷协议与借款情况 - 公司与银行的信贷协议2021年5月31日到期，贷款承诺5000万美元，包括30天伦敦银行同业拆借利率加2%的循环贷款，有条件可额外增加1000万美元[162] - 截至2019年10月31日，未偿还信用证约1000万美元，与TeesREP项目相关，无未偿还借款[162] 担保履约与债券情况 - 截至2019年10月31日，公司未履行的担保履约义务金额约等于相关财务报表披露的RUPO价值，未到期债券总额约1.407亿美元，将在未来15个月内陆续到期[166] EBITDA情况 - 2019年和2018年第三季度，公司EBITDA分别为 - 139.4万美元和2096.5万美元；前9个月，EBITDA分别为 - 3495.6万美元和5353.4万美元[170] 净现金用于经营活动情况 - 2019年前9个月，净现金用于经营活动为1590.1万美元，2018年为 - 9910.7万美元[171] 新会计准则影响情况 - 2020年2月1日生效的新会计准则预计不会对合并财务报表产生重大影响[177] 短期投资情况 - 截至2019年10月31日，公司4210万美元短期投资加权平均年利率为1.9%[179] 基点变动影响情况 - 基点变动300个基点，收入减少420美元，税前增加420美元[181] - 基点变动200个基点，收入减少280美元，税前增加280美元[181] - 基点变动100个基点，收入减少140美元，税前增加140美元[181] - 基点下降100个基点，收入增加140美元，税前减少140美元[181] - 基点下降189个基点，收入增加258美元，税前减少258美元[181] 财务报表换算影响情况 - 公司受APC财务报表从欧元换算成美元的影响，相关影响计入累计其他综合损失[181] 大宗商品价格风险情况 - 公司面临铜、混凝土、钢铁产品和燃料等大宗商品价格波动风险[182] - 公司一般不对大宗商品价格上涨进行套期保值[182] - 大宗商品价格风险可能因公司许多合同的固定价格性质影响经营业绩[182] - 公司试图在投标成本中包含预期的价格涨跌金额[182]