公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产为1.4405607亿美元，较2019年12月31日的1.2604031亿美元增长14.3%[8] - 截至2020年6月30日，公司总负债为1.2780504亿美元，较2019年12月31日的1.1009997亿美元增长16.1%[8] - 截至2020年6月30日，公司股东权益为1625.103万美元，较2019年12月31日的1594.034万美元增长2%[8] - 2020年6月30日现金及现金等价物为4.19974亿美元，较2019年12月31日的3.07735亿美元增长36.5%[8] - 2020年6月30日贷款应收款为10.283999亿美元，较2019年12月31日的9.305357亿美元增长10.5%[8] - 2020年6月30日贷款损失准备金为1563.52万美元，较2019年12月31日的1005.59万美元增长55.5%[8] - 2020年6月30日证券总额为21.71095亿美元，较2019年12月31日的18.13287亿美元增长19.7%[8] - 2020年6月30日存款总额为12.01628亿美元，较2019年12月31日的10.048641亿美元增长19.6%[8] - 2020年6月30日联邦住房贷款银行（FHLB）预付款为1.5亿美元，较2019年12月31日的4.5亿美元减少66.7%[8] - 2020年6月30日留存收益为201.448万美元，较2019年12月31日的186.838万美元增长7.8%[8] - 截至2020年6月30日，公司总负债和股东权益为144.06亿美元，2019年为126.04亿美元[10] - 2020年第二季度总利息收入为1.29亿美元，2019年同期为1.31亿美元；上半年总利息收入为2.60亿美元，2019年同期为2.61亿美元[10] - 2020年第二季度总利息支出为916.7万美元，2019年同期为1414.3万美元；上半年总利息支出为2157.4万美元，2019年同期为2803.5万美元[10] - 2020年第二季度净利息收入为1.19亿美元，2019年同期为1.17亿美元；上半年净利息收入为2.39亿美元，2019年同期为2.33亿美元[10] - 2020年第二季度信贷损失拨备为2952.8万美元，2019年同期为200万美元；上半年信贷损失拨备为5127.6万美元，2019年同期为400万美元[10] - 2020年第二季度非利息收入为2784.3万美元，2019年同期为2267.6万美元；上半年非利息收入为4700.8万美元，2019年同期为4080.1万美元[10] - 2020年第二季度非利息支出为8963.7万美元，2019年同期为8671.6万美元；上半年非利息支出为1.85亿美元，2019年同期为1.77亿美元[10] - 2020年第二季度所得税前收入为2813.5万美元，2019年同期为5065.5万美元；上半年所得税前收入为4962.5万美元，2019年同期为9287万美元[10] - 2020年第二季度净利润为2354.1万美元，2019年同期为3970万美元；上半年净利润为4042.3万美元，2019年同期为7304.6万美元[10] - 2020年第二季度基本每股收益为0.67美元，2019年同期为1.14美元；上半年基本每股收益为1.14美元，2019年同期为2.09美元[10] - 2019年9月30日股东权益为1530935美元，2019年12月31日为1594034美元，2020年3月31日为1601700美元，2020年6月30日为1625103美元[17][20] - 2020年上半年净收入为40423千美元，2019年上半年为73046千美元[21] - 2020年上半年经营活动提供的净现金为15737千美元，2019年上半年为87995千美元[21] - 2020年上半年投资活动使用的净现金为1618457千美元，2019年上半年提供的净现金为71349千美元[21] - 2020年上半年融资活动提供的净现金为1714959千美元，2019年上半年使用的净现金为184744千美元[22] - 2020年上半年现金及现金等价物净增加112239千美元，2019年上半年净减少25400千美元[22] - 2020年6月30日现金及现金等价物期末余额为419974千美元，2019年为246796千美元[22] - 2020年普通股股息应计为每股0.41美元，2019年为每股1.41美元[17][19] - 2020年上半年贷款持有待售的发放额为668327千美元，2019年为397227千美元[21] 重大会计政策变更 - 2020年1月1日采用《金融工具 - 信用损失》（主题326）更新了重大会计政策[28] - 2020年采用新信用标准（Topic 326）影响为11215美元[19] - 2020年1月1日公司采用FASB ASU 2016 - 13，采用预期损失法（CECL）替代已发生损失法，采用该准则税前影响使资产和负债的信用损失准备增加1489.7万美元，税后使股东权益减少1120万美元[55][56] 收购相关情况 - 2019年11月1日公司完成对AltaPacific Bancorp 100%股权收购，为公司增加4.257亿美元资产、3.134亿美元存款和3.324亿美元贷款[57] - 收购AltaPacific Bancorp产生460万美元CDI资产和3400万美元商誉，CDI资产按加速法在约10年内摊销，商誉每年或必要时进行减值测试[58] - 收购AltaPacific Bancorp支付对价8756万美元，其中现金236万美元，发行普通股公允价值8520万美元[59] - 收购AltaPacific Bancorp时，购买的非信用受损贷款未偿本金余额为3.335亿美元，公允价值为3.282亿美元，产生530万美元折扣[61] - 收购AltaPacific Bancorp时，购买的信用受损贷款合同要求的本金和利息支付为588.1万美元，公允价值为415.2万美元[62] 证券相关数据及情况 - 公司持有至到期投资组合中社区发展债券占比不到2%[33] - 债务证券按持有意图分为持有至到期、可供出售和交易三类，核算方式不同[29] - 权益证券按公允价值计量，公允价值变动计入净收入[31] - 2020年6月30日，交易性公司债券摊余成本为2720.3万美元，公允价值为2323.9万美元[64] - 2020年6月30日，可供出售证券中美国政府和机构债券摊余成本1.73053亿美元，公允价值1.73029亿美元；市政债券摊余成本2.36098亿美元，公允价值2.51099亿美元等[64] - 截至2020年6月30日，持有至到期证券摊余成本为441,177千美元，公允价值为461,186千美元，累计未实现收益21,069千美元，累计未实现损失1,060千美元，信用损失准备102千美元[65] - 截至2019年12月31日，可供出售证券摊余成本为1,529,946千美元，公允价值为1,551,557千美元，累计未实现收益25,858千美元，累计未实现损失4,247千美元[66] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，持有至到期债务证券应计利息分别为320万美元和110万美元，可供出售债务证券应计利息分别为620万美元和480万美元[66] - 截至2020年6月30日，可供出售证券处于未实现损失状态的有64只，较2019年12月31日的90只减少；2019年12月31日，持有至到期证券处于未实现损失状态的有17只[69] - 2020年上半年，交易性证券无销售，确认净未实现持有损失240万美元，2019年同期确认净未实现持有损失10.3万美元[70] - 2020年上半年，可供出售证券销售14笔，净收益17.1万美元；2019年同期销售36笔，净损失2.6万美元[71] - 2020年和2019年上半年，持有至到期证券无销售，2019年上半年部分赎回导致净损失1000美元[72] - 截至2020年6月30日，按合同到期期限划分，交易性证券摊余成本27,203千美元，公允价值23,239千美元[74] - 截至2020年6月30日，按合同到期期限划分，可供出售证券摊余成本1,635,251千美元，公允价值1,706,781千美元[74] - 截至2020年6月30日，按合同到期期限划分，持有至到期证券摊余成本441,177千美元，公允价值461,186千美元[74] - 截至2020年6月30日，质押证券的账面价值为370,808千美元，摊余成本为362,760千美元，公允价值为380,121千美元[75] - 截至2020年6月30日，按信用评级划分的持有至到期债务证券摊余成本中，AAA/AA/A评级为441,177千美元，未评级为80,876千美元[76] - 2020年3月和6月，持有至到期债务证券的信用损失准备金期末余额为102千美元[77] 贷款相关数据及情况 - 贷款按用途分为应收贷款、持有待售贷款和业务合并中取得的贷款，核算方式有别[36][37][38] - 信用损失准备是从贷款摊余成本中扣除的估值账户，通过信用损失拨备调整[42] - 集体评估信用损失准备时考虑经济指标和定性环境因素调整历史损失率[45][46] - 贷款预期信用损失按贷款原实际利率折现的预期未来现金流现值计量，或在止赎可能时按抵押品公允价值减估计销售成本计量[48] - 贷款发起和承诺费用处理方式不同，贷款发起净费用按水平收益率法在贷款合同期调整后确认，贷款承诺费用在承诺期届满或行使时处理[52] - 截至2020年6月30日，贷款总额为10,283,999千美元，较2019年12月31日的9,305,357千美元有所增加；净贷款为10,127,647千美元，较2019年12月31日的9,204,798千美元有所增加[79] - 截至2020年6月30日，商业房地产贷款中，业主自用贷款为1,027,399千美元，占比9.9%；投资性房地产贷款为2,017,789千美元，占比19.6%[79] - 截至2020年6月30日，商业业务贷款为2,372,216千美元，占比23.1%，较2019年12月31日的1,364,650千美元及占比14.7%有所增加[79] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，净贷款分别包含2020万美元和2500万美元的收购贷款净折扣[81] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，贷款应计利息分别为3930万美元和3180万美元[81] - 截至2019年12月31日，购买信用受损（PCI）贷款的未偿还合同未付本金余额为2350万美元，账面价值为1590万美元[83] - 2019年3月和6月，PCI贷款的可 accretable yield 期末余额均为4,743千美元[84] - 截至2019年12月31日，公司不良贷款（不含PCI贷款）中，商业房地产投资物业未偿本金余额为3536千美元，有拨备的记录投资为690千美元，相关拨备为40千美元[88] - 2019年3月和6月，公司不良贷款平均记录投资分别为27506千美元和29502千美元，确认的利息收入分别为121千美元和302千美元[89] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司问题债务重组（TDR）分别为1060万美元和800万美元，与TDR相关的额外资金承诺分别高达180万美元和无[90] - 2020年6月30日结束的6个月内，新发生的TDR中商业业务预修改未偿还记录投资和修改后未偿还记录投资均为4796千美元[90] - 公司对贷款实施风险评级或贷款分级系统，评级范围为1 - 9级，政策每年审查和批准，报告期内无重大变化[92] - 风险评级1 - 5级为合格，6级为特别关注，7级为次级，8级为可疑，9级为损失[93][94][96][97][98] - 截至2020年6月30日，多户住宅房地产合格风险评级的贷款总额为437201千美元[100] - 截至2020年6月30日，商业房地产 - 业主自用合格风险评级的贷款总额为957985千美元，特别关注为5307千美元，次级为64107千美元[101] - 商业房地产投资物业风险评级为“通过”的总额为185.8895万美元，“特别提及”为7432美元，“次级”为15.1462万美元，总计201.