财务报表编制与准则 - 公司财务报表按照国际财务报告准则（IFRS）编制，2015年至2019年的财务信息均基于IFRS[11][12] - 公司2015年至2019年的合并财务报表均按照IFRS编制[20] - 公司财务报表中的某些数字经过四舍五入处理，百分比计算基于未四舍五入前的数字[18] 汇率与货币信息 - 截至2019年12月31日，1 UF（智利货币单位）等于28,309.94智利比索，2020年4月24日则为28,673.54智利比索[13] - 2019年12月30日，智利比索对美元的汇率为751.88:1，2020年4月24日为858.86:1[14] - 2019年美元对智利比索升值7.0%，而2018年升值幅度为13.1%[114] 贷款与资本结构 - 公司贷款总额包括客户贷款，未扣除贷款损失准备金，不包括银行间贷款或或有贷款[15] - 智利监管资本包括基本资本和补充资本，基本资本由实收资本、储备和留存收益组成[17] - 公司2019年贷款组合达到30,033,272百万智利比索，同比增长7.5%[31] - 2019年贷款损失准备金增加10.9%，达到649,233百万智利比索，主要由于2019年第四季度智利社会动荡导致的风险状况恶化[31] - 2019年风险指数比率（贷款损失准备金占总贷款比例）从2018年的2.10%上升至2.16%[31] 财务表现与指标 - 2019年净利息收入为1,371,278百万智利比索，同比增长3.8%[22] - 2019年净费用和佣金收入为457,302百万智利比索，同比增长27.1%[22] - 2019年净财务运营收入为113,437百万智利比索，同比下降3.2%[22] - 2019年外汇交易净收入为30,886百万智利比索，同比增长1039.5%[22] - 2019年贷款损失拨备为331,601百万智利比索，同比增长32.8%[22] - 2019年总运营费用为902,250百万智利比索，同比增长7.4%[22] - 2019年税前收入为777,406百万智利比索，同比增长1.8%[22] - 2019年归属于母公司股东的净利润为603,744百万智利比索，同比增长0.02%[22] - 2019年每股收益为5.98智利比索，与2018年持平[22] - 2019年每股ADS收益为1,195.33智利比索，同比增长0.02%[22] - 2019年净息差为4.13%，较2018年的4.35%有所下降[24] - 2019年平均资产回报率为1.59%，较2018年的1.76%有所下降[24] - 2019年平均股本回报率为15.71%，较2018年的16.78%有所下降[24] - 2019年银行监管资本占最低监管资本的比例为268.37%，较2018年的287.45%有所下降[24] - 2019年次级贷款占总贷款的比例为2.98%，较2018年的2.96%略有上升[24] - 2019年运营费用占运营收入的比例为45.00%，较2018年的45.49%有所下降[24] - 2019年运营费用占平均总资产的比例为2.38%，较2018年的2.45%有所下降[24] - 2019年净利息收入占公司总营业收入的68.4%[58] 资产与负债变化 - 公司总资产从31,057,596百万智利比索增长至41,013,874百万智利比索，增幅约为32%[23] - 客户贷款净额从24,022,983百万智利比索增长至29,384,039百万智利比索，增幅约为22%[23] - 金融资产持有交易从843,574百万智利比索增长至1,872,355百万智利比索，增幅约为122%[23] - 衍生工具从1,127,122百万智利比索增长至2,786,215百万智利比索，增幅约为147%[23] - 总负债从27,882,271百万智利比索增长至37,108,113百万智利比索，增幅约为33%[23] - 总权益从3,175,325百万智利比索增长至3,905,761百万智利比索，增幅约为23%[23] - 当前账户和其他需求存款从8,327,048百万智利比索增长至11,326,133百万智利比索，增幅约为36%[23] - 储蓄账户和定期存款从9,907,692百万智利比索增长至10,856,618百万智利比索，增幅约为10%[23] - 债务发行从6,102,208百万智利比索增长至8,813,414百万智利比索，增幅约为44%[23] - 租赁资产从0增长至150,665百万智利比索，新增租赁资产[23] 宏观经济与政策环境 - 智利宏观经济数据基于智利中央银行发布的信息，市场份额数据基于CMF发布的智利GAAP信息[20] - 智利银行业采用巴塞尔III指南，原定于2020年12月实施，但因COVID-19疫情推迟至2021年12月[35] - 智利国会通过法案，要求支付服务提供商在5个工作日内返还客户未识别的信用卡或借记卡交易金额，上限为UF 35（约合100万智利比索）[39] - 智利国会正在讨论“金融可移植性”法案，旨在简化个人和中小企业客户更换银行的过程，可能增加公司的管理成本并影响净利息收入[41] - 智利银行业对零售市场的贷款占比从2014年的53.6%增加到2019年的63.8%，其中中小企业和低收入个人占比分别为13.8%和2.3%[52] - 智利银行业面临来自非银行竞争对手的激烈竞争，包括大型百货公司、私人补偿基金和金融科技公司[48] - 智利银行业的技术储备要求可能增加，系统重要性银行的储备门槛可能从2.5倍监管资本降至1.5倍[44] - 智利银行业在零售市场的扩张可能导致更高的逾期贷款和坏账水平，特别是在经济不景气时[52] - 智利银行业正在实施IFRS 16会计准则，该准则对租赁资产和负债的确认方式进行了修改，但对公司2019年的财务结果影响不大[46] - 智利银行业面临来自非传统金融服务提供商的竞争，如电子商务和电信公司，这些公司可能拥有更大的客户基础和更强的品牌认知度[49] - 智利银行业在过去几年经历了合并浪潮，国际玩家通过并购进入市场，导致竞争加剧和净利息收入下降[50] - 智利主权信用评级的下调可能增加公司融资成本，影响利息差和盈利能力[80] - 2020年4月，标普和穆迪将公司信用评级展望从稳定调整为负面，反映了COVID-19对智利经济和银行业的影响[80] - 公司信用评级的下调可能导致更高的借款成本，限制资本市场的准入，并影响客户保留和衍生品交易[81] - 智利政府预计2020年GDP将收缩2.5%至1.5%，国际货币基金组织预测收缩幅度可能高达4.5%[105] - 2019年智利经济仅增长1.1%，低于预期的2.5%，第四季度GDP收缩2.1%[112] - 政府宣布的社会议程包括提高基本养老金、扩大社会医疗保障等，并通过税收改革为这些举措提供资金[122] - 智利社会动荡可能导致经济增长放缓和失业率上升，进而影响公司盈利能力和前景[125] - 公司面临劳工法和养老金法改革的风险，可能导致运营中断或劳动力成本增加[126] - 公司正在挑战智利劳工监管机构设定的最低服务和应急团队，未来罢工可能导致运营中断[127] - 智利政府提出的养老金法案可能导致劳动力成本增加，公司无法预测最终影响[128] 逾期贷款与风险 - 截至2019年12月31日，公司逾期90天以上的贷款总额为418,768百万智利比索，较2018年的305,530百万智利比索增长了37.1%[53] - 2019年零售银行逾期90天以上的贷款占比为86.6%，而批发银行逾期90天以上的贷款占比为13.4%[53] - 2019年零售银行逾期90天以上的贷款增加了76,704百万智利比索，批发银行逾期90天以上的贷款增加了36,534百万智利比索[54] - 2019年零售银行逾期90天以上的贷款比率从2018年的1.66%上升至1.89%，批发银行逾期90天以上的贷款比率从2018年的0.17%上升至0.53%[54] - 公司预计2020年逾期贷款水平可能上升，风险支出可能增加[124] 利率与通货膨胀 - 2019年智利短期名义利率为2.72%，长期名义利率为2.95%[59] - 2019年智利通货膨胀率为3.0%，2020年前三个月的通货膨胀率为1.4%[61] 网络安全与风险 - 公司加强了网络安全措施，2019年继续提升网络安全协议和基础设施[77] - 公司面临网络安全风险，可能导致客户流失和声誉损害，尽管2018年5月的网络攻击未造成重大影响[78][79] - 公司依赖互联网数据处理和通信平台，第三方服务提供商的安全漏洞可能导致信息丢失或误用[79] - 公司已加强网络安全措施，但无法保证这些措施完全有效[80] 社会动荡与影响 - 2019年10月社会动荡导致239家银行分支和170台ATM受损，其中9家分支和109台ATM严重受损[121] - 社会动荡导致智利股市波动加剧，银行股价大幅下跌，债券利差扩大[123] - 公司预计2020年智利经济可能停滞或陷入衰退，对银行业务增长产生不利影响[112] 其他风险与挑战 - 公司面临LIBOR基准利率改革的风险，截至2019年12月31日，公司有使用LIBOR作为基准的合同，到期日在2021年之后[66] - 公司面临声誉风险，员工不当行为、法律诉讼或监管制裁可能损害公司声誉和财务状况[83] - 公司主要股东持有51.15%的投票权，可能影响公司决策和股价[87] - 2019年，公司在美国存托凭证（ADR）的日均交易量为89,230份，但智利市场的流动性较低[89] - COVID-19疫情可能导致全球经济放缓，影响公司业务和财务状况，特别是对智利经济和铜价的影响[101][102] - 公司预计COVID-19将对2020年运营结果产生重大负面影响，具体影响尚无法预测[108] - 公司外汇资产与负债的净敞口为35.64亿智利比索，占实收资本和储备的0.11%[114]