会计准则及政策风险 - 新会计准则CECL将于2020年12月31日结束的财年第一季度生效，或需增加贷款损失准备金，影响财务状况和经营业绩[154] - 会计政策和方法影响财务状况和经营业绩的记录与报告，会计准则变化难预测和实施，可能需追溯调整报表并产生额外成本[152] 公司收购风险 - 2018年公司完成对First Commons Bank的收购，未来收购其他公司可能面临业务表现、整合、管理精力分散等风险[162] 商誉和无形资产减值情况 - 截至2018年12月31日，商誉和其他可辨认无形资产为1.665亿美元，公司进行了年度和季度减值审查，2018年无需计提减值费用[163] 税收法规风险 - 税收法律法规变化及解释差异可能导致递延所得税资产增减，引发额外税费，影响财务报表[156] 资本融资风险 - 未来资本融资可能影响普通股市场价格，股权融资可能稀释股东持股或降低股价，且无法保证能按可接受条件获得资本[157] 普通股市场价格波动风险 - 公司普通股市场价格和交易量可能波动，影响因素包括经营业绩、市场预期、行业动态等[158] 反收购条款影响 - 特拉华州法律及公司章程和细则中的反收购条款可能对股东产生负面影响[161] 利率风险 - 公司资产和负债受市场利率和收益率曲线变化影响，存在利率风险[398] - 公司面临的主要市场风险是利率风险，包括重新定价风险、收益率曲线风险、基差风险和提前还款风险[505] - 公司使用资产/负债模拟模型衡量利率风险，考虑重新定价缺口、久期、凸性等因素[506] - 公司控制利率风险的策略包括调整投资组合证券期限、限制贷款期限、限制五年以上定期存款等[507] - 截至2018年12月31日，公司利率风险分析仍为适度资产敏感[509] - 2018年12月31日，市场利率上升300个基点，公司估计净利息收入在十二个月内增加8.0%，2017年为4.9%[512] - 2018年12月31日，市场利率上升200个基点，公司估计净利息收入在十二个月内增加3.7%，2017年为3.5%[512] - 2018年12月31日，市场利率上升100个基点，公司估计净利息收入在十二个月内增加2.0%，2017年为1.9%[512] - 2018年12月31日，市场利率下降100个基点，公司估计净利息收入在十二个月内减少3.9%，2017年为4.5%[512] - 2018年12月31日，市场利率上升300个基点，公司经济价值权益风险估计百分比变化为2.5%，2017年为 - 0.7%[515] - 截至2018年12月31日，一年内到期或重新定价的生息资产达34亿美元，付息负债达34亿美元，一年累计正缺口为1240万美元，占总生息资产的0.18%；2017年12月31日，一年累计正缺口为2100万美元，占总生息资产的0.33%[520] 信用风险 - 公司资产质量影响收益，贷款和租赁违约及不良资产会导致本金和利息损失，需计提贷款和租赁损失准备金，存在信用风险[399] 公司总资产情况 - 2018年公司总资产为72.23081亿美元，2017年为66.07234亿美元，2016年为62.79722亿美元[402] 总贷款和租赁业务数据 - 2018年总贷款和租赁平均余额为61.1576亿美元，利息为2.9572亿美元，平均收益率为4.84%；2017年平均余额为55.51435亿美元，利息为2.47989亿美元，平均收益率为4.47%；2016年平均余额为52.33764亿美元，利息为2.25717亿美元，平均收益率为4.31%[402] - 2018年贷款和租赁利息收入为2.953亿美元，收益率为4.84%，2017年分别为2.47亿美元和4.47%[416] - 2017年贷款和租赁利息收入为2.47亿美元，较2016年增加2230万美元，增幅9.9%[451] 计息存款业务数据 - 2018年计息存款平均余额为41.71398亿美元，利息为4197.8万美元，平均成本为1.01%；2017年平均余额为38.21459亿美元，利息为2328.8万美元，平均成本为0.61%；2016年平均余额为36.45892亿美元，利息为2007万美元，平均成本为0.55%[402] 净利息收入相关数据 - 2018年净利息收入（税等效基础）为2.48373亿美元，利率差为3.32%；2017年为2.24591亿美元，利率差为3.38%；2016年为2.05047亿美元，利率差为3.27%[402] - 2018年净利息收入为2.47699亿美元，2017年为2.23181亿美元，2016年为2.03664亿美元[402] - 2018年净利息收入较2017年增加2450万美元，从2.232亿美元增至2.477亿美元[410] - 2017年净利息收入较2016年增加1950万美元至2.232亿美元[444] 净利息收益率相关数据 - 2018年净利息收益率为3.61%，2017年为3.57%，2016年为3.44%[402] - 2018年净利息收益率较2017年增加4个基点，从3.57%增至3.61%[411] - 2017年净利息收益率较2016年增加13个基点至3.57%[445] 总存款平均利率情况 - 截至2018年、2017年和2016年12月31日，包括无息支票账户在内，公司总存款平均利率分别为0.81%、0.49%和0.45%[403] 债务证券业务数据 - 2018年债务证券平均余额为6.53652亿美元，利息为1417.4万美元，平均收益率为2.17%；2017年平均余额为6.3493亿美元，利息为1296.4万美元，平均收益率为2.04%；2016年平均余额为6.05097亿美元，利息为1205.5万美元，平均收益率为1.99%[402] 商业贷款业务数据 - 2018年商业贷款平均余额为8.13815亿美元，利息为3761.6万美元，平均收益率为4.56%；2017年平均余额为7.39369亿美元，利息为3090.4万美元，平均收益率为4.13%；2016年平均余额为6.95057亿美元，利息为2750.9万美元，平均收益率为3.90%[402] - 2018年商业贷款利息收入较2017年增加723万美元，增幅24.2%[418] 设备融资业务数据 - 2018年设备融资平均余额为9.19047亿美元，利息为6396.8万美元，平均收益率为6.96%；2017年平均余额为8.30755亿美元，利息为5516.4万美元，平均收益率为6.64%；2016年平均余额为7.48626亿美元，利息为4821.7万美元，平均收益率为6.44%[402] - 2018年设备融资利息收入较2017年增加880.4万美元，增幅16.0%[418] 生息资产收益率情况 - 2018年生息资产收益率较2017年增至4.58%，2017年为4.20%[412] - 2017年生息资产收益率较2016年升至4.20%[446] 整体资金成本情况 - 2018年整体资金成本较2017年增加44个基点，从0.82%增至1.26%[413] 商业房地产贷款业务数据 - 2018年商业房地产贷款利息收入较2017年增加2314.6万美元，增幅18.8%[418] 住宅抵押贷款业务数据 - 2018年住宅抵押贷款利息收入较2017年增加618万美元，增幅26.2%[418] 总投资收入情况 - 2018年总投资收入为1.86亿美元，较2017年的1.6亿美元增加260万美元，增幅16.2%[421] - 2017年总投资收入为1600万美元，较2016年增加110万美元，增幅7.4%[453] 存款利息支出情况 - 2018年存款利息支出增加1869万美元，增幅80.3%，其中利率上升导致增加1370万美元，存款增长导致增加500万美元[422][424] 借款利息支出情况 - 2018年借款利息支出增加763.5万美元，增幅46.0%，借款成本从2017年的1.61%升至2.22%[422][426][428] 信用损失拨备情况 - 2018年信用损失拨备减少1400万美元，降幅73.9%，降至500万美元[429] - 2017年信用损失拨备增加860万美元，增幅83.4%，达到1900万美元[461] 未使用信贷承诺负债情况 - 2018年未使用信贷承诺负债从170万美元增至190万美元，增加20万美元[430] - 2017年未使用信贷承诺负债增加20万美元，达到170万美元[462] 非利息收入情况 - 2018年非利息收入减少700万美元，降幅21.6%，降至2520万美元，主要因投资证券销售收益减少1120万美元[431][433] - 2017年非利息收入增加950万美元，增幅41.9%，达到3220万美元[463] 贷款级衍生品收入情况 - 2018年贷款级衍生品收入增加330万美元，增幅148.7%，增至540万美元[431][434] 其他收入情况 - 2018年其他收入增加100万美元，增幅22.1%，增至580万美元[431][435] 非利息支出情况 - 2018年非利息支出增加1610万美元，增幅11.6%，增至1.552亿美元，主要因薪酬福利、并购和其他费用增加[436] - 2017年非利息支出增加870万美元，增幅6.7%，达到1.391亿美元[467] 薪酬福利费用情况 - 2018年薪酬福利费用增加910万美元，增幅11.1%，增至9150万美元[436][438] 并购费用情况 - 2018年并购费用增加340万美元，增幅821.4%，增至380万美元[436][438] 公司所得税费用情况 - 2018年公司所得税费用为2620万美元，2017年为4360万美元，有效税率分别为23.2%和44.9%，2018年较2017年下降48.3%[441] - 税改法案使公司联邦税率从2017年的35%降至2018年的21%[442] - 2017年公司净递延所得税资产和经济适用房项目投资账面价值分别减记860万美元和30万美元[443] - 2017年所得税拨备增加1324.4万美元，增幅43.6%，达到4363.6万美元[473] - 2017年有效税率从35.5%升至44.9%[473] 公司资金结构情况 - 截至2018年12月31日，存款总额为55亿美元，占总资金的85.6%[478] - 截至2018年12月31日，借款总额为9.205亿美元，占总资金的14.4%[479] - 截至2018年12月31日，公司从FHLBB的借款限额为21亿美元[480] - 截至2018年12月31日，银行可通过无承诺信贷额度获得3.7亿美元资金，公司有1200万美元的应急流动性承诺信贷额度[481] - 截至2018年12月31日，公司在美联储银行有1.448亿美元的借款能力，且无未偿还借款[483] - 截至2018年12月31日，公司借款资金总计2563808000美元，其中FHLBB预付款784375000美元、次级债券和票据83433000美元、其他借款资金52734000美元[502] 现金及等价物和投资证券情况 - 截至2018年12月31日，现金、现金等价物和可供出售投资证券总计5.924亿美元，占总资产的8.0%；2017年12月31日为6.011亿美元，占总资产的8.9%[485] 资本比率情况 - 截至2018年12月31日，布鲁克莱恩银行集团普通股一级资本比率为11.94%，一级杠杆资本比率为10.58%，一级风险资本比率为12.26%，总风险资本比率为14.42%[491] - 截至2018年12月31日，布鲁克莱恩银行普通股一级资本比率为12.06%，一级杠杆资本比率为11.02%，一级风险资本比率为12.32%，总风险资本比率为13.27%[491] - 截至2018年12月31日，BankRI普通股一级资本比率为11.37%，一级杠杆资本比率为9.35%，一级风险资本比率为11.37%，总风险资本比率为12.35%[491] - 截至2018年12月31日，第一伊普斯威奇普通股一级资本比率为13.91%，一级杠杆资本比率为9.59%，一级风险资本比率为13.91%，总风险资本比率为15.06%[491] - 截至2017年12月31日，布鲁克莱恩银行集团普通股一级资本比率为12.02%，一级杠杆资本比率为10.43%，一级风险资本比率为12.34%，总风险资本比率为14.75%[497] - 截至2017