公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日，公司总资产为9040478千美元，较2018年12月31日的8660730千美元增长4.38%[20] - 截至2019年6月30日，公司总负债为6377360千美元，较2018年12月31日的5815528千美元增长9.66%[20] - 截至2019年6月30日，公司股东权益为2532560千美元，较2018年12月31日的2706905千美元下降6.44%[20] - 2019年6月30日，现金及现金等价物为59838千美元，较2018年12月31日的77317千美元下降22.61%[20] - 2019年6月30日，受限现金为114127千美元，较2018年12月31日的110146千美元增长3.61%[20] - 2019年6月30日，贷款和优先股投资净额为2398191千美元，较2018年12月31日的2020497千美元增长18.7%[20] - 2019年6月30日，房地产证券公允价值为249100千美元，较2018年12月31日的228185千美元增长9.16%[20] - 2019年6月30日，房地产净额为1898299千美元，较2018年12月31日的1959690千美元下降3.13%[20] - 2019年Q2净利息收入为2.3927亿美元，2018年同期为3.0129亿美元；2019年上半年净利息收入为4.5885亿美元，2018年同期为6.044亿美元[29] - 2019年Q2物业及其他收入为6520.1万美元，2018年同期为4037.6万美元；2019年上半年物业及其他收入为1.28512亿美元，2018年同期为6943.8万美元[29] - 2019年Q2总费用为2.12095亿美元，2018年同期为7163.7万美元；2019年上半年总费用为3.00084亿美元，2018年同期为1.5071亿美元[29] - 2019年Q2净亏损为1.1079亿美元，2018年同期净利润为1587.4万美元；2019年上半年净亏损为9583.3万美元，2018年同期净利润为1347.3万美元[29] - 2019年Q2归属于普通股股东的净亏损为1.07341亿美元，2018年同期净利润为1600.8万美元；2019年上半年归属于普通股股东的净亏损为9243.3万美元，2018年同期净利润为1129.4万美元[29] - 2019年Q2每股基本和摊薄净亏损为0.84美元，2018年同期为0.12美元；2019年上半年每股基本和摊薄净亏损为0.73美元，2018年同期为0.09美元[29] - 2019年Q2综合亏损为9806.6万美元，2018年同期综合收益为1487.7万美元；2019年上半年综合亏损为6926.6万美元，2018年同期综合收益为1062.8万美元[33] - 2019年Q2归属于普通股股东的综合亏损为9491.4万美元，2018年同期综合收益为1507.8万美元；2019年上半年归属于普通股股东的综合亏损为6648.7万美元，2018年同期综合收益为851.6万美元[33] - 截至2018年3月31日，公司总股本权益为32.02249亿美元；截至2018年6月30日，公司总股本权益为31.62137亿美元[37] - 2018年12月31日，公司总股本权益为28.45202亿美元，其中股东总股本权益为27.06905亿美元，投资实体非控股权益为7268.3万美元，合伙企业运营非控股权益为6561.4万美元[42] - 2019年3月31日，公司总股本权益为28.16912亿美元，其中股东总股本权益为26.79929亿美元，投资实体非控股权益为7201.5万美元，合伙企业运营非控股权益为6496.8万美元[42] - 2019年6月30日，公司总股本权益为26.63118亿美元，其中股东总股本权益为25.3256亿美元，投资实体非控股权益为6994.8万美元，合伙企业运营非控股权益为6061万美元[42] - 2019年上半年净亏损9.5833亿美元，2018年同期净利润为1.3473亿美元[45] - 2019年上半年经营活动提供净现金6.3145亿美元，2018年同期为2.8916亿美元[45] - 2019年上半年投资活动使用净现金42.1291亿美元，2018年同期提供净现金17.1927亿美元[45] - 2019年上半年融资活动提供净现金34.4663亿美元，2018年同期为3895万美元[46] - 2019年上半年现金及现金等价物和受限现金净减少1.3498亿美元，2018年同期净增加20.4738亿美元[46] - 2019年上半年初现金及现金等价物和受限现金为1.87463亿美元，期末为1.73965亿美元[46] - 2018年上半年初现金及现金等价物和受限现金为6710.5万美元，期末为2.71843亿美元[46] - 期初现金及现金等价物为77,317美元，受限现金为110,146美元，总计187,463美元；期末现金及现金等价物为59,838美元，受限现金为114,127美元，总计173,965美元[49] 可变利益实体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日，可变利益实体总资产为3992772千美元，较2018年12月31日的3920856千美元增长1.83%[25] - 截至2019年6月30日，可变利益实体总负债为3490396千美元，较2018年12月31日的3397041千美元增长2.75%[25] 2018年公司交易事项 - 2018年资产收购金额为6,916,046美元，承担负债为4,812,353美元，承担非控股权益为82,320美元[52] - 2018年发行普通股用于收购NorthStar I和NorthStar II金额为2,021,373美元[52] - 2018年对某些CLNY贡献投资组合进行脱合并金额为313,133美元[52] - 2018年获得担保融资50,314美元[52] 公司股权结构相关 - 截至2019年6月30日，公司拥有运营合伙企业97.7%的股份，其余2.3%由公司关联方作为非控股权益持有[56] - 资产和负债贡献中，Colony Capital对CLNY投资实体的所有权权益范围为38% - 100%[64] - 运营房地产物业非控股股东权益占比为3.5% - 20.0%[81] - 公司完成CLNY Contributed Portfolio、NorthStar I和NorthStar II合并，CLNY OP获约4440万股B - 3类普通股和310万CLNC OP单位，合并后CLNY OP及其关联方、NorthStar I股东和NorthStar II股东分别持有公司约37%、32%和31%股权[203][204][206] 公司合并相关事项 - 2018年1月31日完成合并，公司A类普通股于2月1日在纽约证券交易所开始交易[59] - 公司合并拥有控制财务利益的实体，考虑是否为可变利益实体或通过多数投票权控制[73] - 截至合并完成日，CLNY投资实体资产减少457,186千美元，负债减少144,053千美元，股东权益减少313,133千美元[92] - 公司对CLNY投资实体进行了脱合并处理，且未产生损益[90][92] - 公司合并按收购法核算，CLNY Investment Entities为会计收购方[208] 公司投资相关 - 截至2019年6月30日，公司持有三个投资型可变利益实体（VIE）的证券化信托次级档[84] - 截至2019年6月30日，未合并VIE的总资产账面价值为826,213千美元，最大损失敞口为821,363千美元[89] - 截至2019年6月30日，公司识别出与证券投资、房地产私募股权基金间接权益和商业房地产（CRE）债务投资相关的未合并VIE [88] - 截至2019年6月30日，公司持有三个证券化信托的次级档[129] - 2019年3月和6月，公司在非合并企业的收益中包含880万美元高级贷款减值的按比例份额[140] - 非合并企业投资公允价值基于预期未来现金流的时间和金额以及被投资企业基础资产的变现事件[216] - 非合并企业投资包括优先股投资和持有夹层贷款的合资企业投资[216] - 两项投资的公允价值基于未偿还本金加上相关合同退出费用的未折现价值[216] - 优先股投资具有类似股权的参与权并在公允价值计算中予以考虑[216] 公司会计政策及准则相关 - 公司为私募股权投资（PE Investments）选择公允价值计量选择权[102] - 公司为合并的投资型VIE的符合条件的金融资产和负债选择公允价值计量选择权[102] - 公司经营子公司OP因非控股股东缺乏实质性权利而被认定为VIE，公司是其主要受益人并将其合并[80] - 综合收益（损失）包括净收入（损失）和其他综合收益（OCI），OCI包括CRE债务证券未实现损益等[95] - 2019年3月31日至6月30日和2019年1月1日至6月30日，公司记录了1.103亿美元的贷款损失准备金[113] - 2019年3月31日至6月30日和2019年1月1日至6月30日，公司对其经营性房地产投资组合记录了1010万美元的减值损失[123] - 2019年3月31日至6月30日，公司将其学生公寓组合、一处零售物业和一家酒店归类为待售资产[126] - 公司在2019年6月30日和2018年12月31日没有现金等价物[107] - 持有待投资的贷款和优先股按摊余成本入账，即未偿还本金余额加上退出费用减去净递延贷款费用[110] - 非应计贷款和优先股投资暂停计提利息收入，逾期90天以上或存在收款疑问的通常视为不良资产[112] - 贷款损失准备代表资产负债表日持有待投资的贷款和优先股投资中估计的可能信用损失[114] - 待售贷款按摊余成本或公允价值减去处置成本中的较低者计量，估值变化确认为减值损失[118] - 经营性房地产投资按成本减去累计折旧入账，普通维修费用计入当期损益，重大翻新支出资本化[121] - 房地产投资除土地外按直线法在预计使用寿命内折旧，建筑物（所有权）为7至48年等[123] - 公司使用衍生工具管理外汇和利率风险，未用于投机或交易目的[149] - 公司使用利率上限和掉期对冲浮动利率债务的利率波动风险[152] - 公司使用外汇对冲保护其在功能货币非美元的外国子公司或权益法投资的净投资价值[153] - 融资成本主要包括债务折价、溢价和递延融资成本[156] - 租金收入在相关租赁的不可撤销期限内按直线法确认[159] - 当确定公司是租户改进的所有者时，建造租户改进的成本资本化[160] - 当确定租户是租户改进的所有者时，公司的贡献记录为租赁激励[161] - 租户报销在可收回成本发生的期间确认为收入[162] - 2019年和2018年截至6月30日的三个月，公司分别录得所得税收益0.1百万美元和所得税费用0.2百万美元；2019年和2018年截至6月30日的六个月，公司分别录得所得税收益0.5百万美元和0.4百万美元[178] - 2018财年开始，公司采用ASU No. 2016 - 18调整现金流量表列报，2018年6月30日结束的六个月，经营活动提供的净现金从之前报告的22,349千美元变为28,916千美元，投资活动提供的净现金从103,929千美元变为171,927千美元，融资活动提供的净现金不变仍为3,895千美元[179] - 2019年1月1日公司采用新租赁标准及相关修订，对期初留存收益影响极小，比较期间未重述[181] - 公司为房地产组合中的地面租赁确认了总计2630万美元的使用权资产计入其他资产，以及相应的2630万美元的租赁负债计入应计和其他负债[190] - 公司的经营租赁与租户的物业租赁到期日至2046年不等，有续租选择权[191] - 公司自2019年1月1日起采用ASU No. 2017 - 12简化和扩展套期会计应用，采用后净投资套期将把套期工具公允价值变动计入其他综合收益，无套期无效性计入收益[197] - 权益分类的股票奖励基于授予日A类普通股收盘价，在奖励的必要服务期内直线确认[169] - 公司采用两类别法计算基本和摊薄每股收益（EPS）[171] - 外币资产和负债根据功能货币不同，分别采用资产负债表日汇率或平均汇率进行折算或重新计量[165][166] - FASB于2016年6月发布的ASU No. 2016 - 13，2019年12月15日后的财年及中期生效，允许2018年12月15日后提前采用，公司预计CECL模型将加速信用损失确认[200] - FASB于2018年8月发布的ASU No. 2018 - 13，2019年12月15日后的财年及中期生效，预计对公司现有披露无重大影响[201] - FASB于2018年11月发布的ASU No. 2018 - 17，2019年12月15日后的财年及中期生效，允许提前采用，公司评估后预计对财务状况和经营成果无重大影响[