公司资产负债关键数据 - 截至2019年3月31日，公司总资产7.872亿美元，总贷款5.866亿美元，总存款6.867亿美元，股东权益总额9380万美元[157] - 截至2019年3月31日，公司总资产为7.872亿美元，较2018年12月31日的7.705亿美元增加1670万美元，增幅2.2%[207] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司总贷款分别为5.882亿美元和6.019亿美元[208] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司贷款和租赁损失准备金均为780万美元[209][217] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，非应计贷款分别为247万美元和261.5万美元[225][228] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，问题债务重组（TDR）贷款分别为101.2万美元和0美元[225][228] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，逾期90天以上仍计息的贷款分别为109.7万美元和0美元[225][228] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，其他房地产（OREO）均为11万美元[225][228] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，不良贷款总额分别为457.9万美元和261.5万美元[228] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，不良资产总额分别为468.9万美元和272.5万美元[228] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，不良贷款与总贷款比率分别为0.78%和0.44%[228] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，不良资产与总资产比率分别为0.60%和0.35%[228] - 截至2019年3月31日，次级贷款总计1020万美元，较2018年12月31日增加110万美元[235] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，贷款总额分别为5.8816亿美元和6.01902亿美元[236] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，问题债务重组（TDR）贷款总额分别为336.7万美元和50.1万美元[242] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，存款总额分别为6.867亿美元和6.759亿美元[244] - 截至2019年3月31日，公司基于抵押品价值在联邦住房贷款银行（FHLB）的借款额度为6840万美元，2018年12月31日为6630万美元[250] - 截至2019年3月31日，公司股东权益总额增至9380万美元，2018年12月31日为8850万美元[255] - 截至2019年3月31日，公司总合同义务为688399000美元，2018年12月31日为677587000美元[256] - 截至2019年3月31日，公司信贷承诺为139579000美元，备用信用证为1039000美元；2018年12月31日，信贷承诺为135015000美元，备用信用证为1078000美元[263] 首次公开募股情况 - 2018年9月24日公司首次公开募股完成，共出售290万股普通股，每股19美元，扣除承销折扣和发行费用后，公司获得净收益5.01亿美元[159] 贷款业务关键指标变化 - 2019年第一季度总贷款利息收入（含贷款手续费收入）为1162.2万美元，2018年同期为1082.5万美元；贷款手续费收入分别为128.9万美元和183.2万美元[164] - 2019年第一季度含贷款手续费收入的贷款收益率为8.04%，2018年同期为7.65%；不含贷款手续费收入的贷款收益率分别为7.15%和6.44%[164] - 2019年第一季度含贷款手续费收入的净息差为5.63%，2018年同期为5.72%；不含贷款手续费收入的净息差分别为4.93%和4.65%[164] - 2019年第一季度平均总贷款为5.864亿美元，贷款收益率为8.0%；2018年同期分别为5.66亿美元和7.7% [175] - 2019年短期投资利息收入为95.5万美元，2018年为51.5万美元，增加44.1万美元，增幅85.6% [181][186] - 2019年贷款总利息收入（含贷款手续费收入）为1160万美元，较2018年增加79.7万美元，增幅7.4% [186] - 2019年贷款手续费收入为130万美元，较2018年减少54.3万美元，降幅29.6% [186] - 2019年和2018年第一季度净利息收益率分别为5.63%和5.72% [186] - 2019年第一季度贷款总利息收入（不含贷款手续费收入）增至1030万美元，较2018年第一季度增加130万美元，增幅14.9%，贷款平均余额增至5.864亿美元，较2018年增加2050万美元[195] - 2019年第一季度贷款收益率（不含贷款手续费收入）为7.15%，较2018年的6.36%增加79个基点，增幅12.4%[195] - 2019年和2018年第一季度净利息收益率（不含贷款手续费收入）分别为4.93%和4.65%[195] - 2019年3月31日贷款损失准备金占贷款的百分比为1.34%，高于2018年12月31日的1.31%[200] - 2019年第一季度总贷款平均余额为5.86408亿美元，利息收入为1033.3万美元，平均收益率为7.15%[191] 贷款类别占比变化 - 截至2019年3月31日，建设与开发贷款占比16.5%，较2018年12月31日的14.5%有所上升[208] - 截至2019年3月31日，商业与工业贷款占比39.2%，较2018年12月31日的41.3%有所下降[208] - 截至2019年3月31日，农业贷款占比9.7%，较2018年12月31日的10.4%有所下降[208] 贷款准备金相关情况 - 截至2019年3月31日和2018年3月31日，贷款损失准备金期初余额分别为783.2万美元和765.4万美元，期末余额分别为783.5万美元和769.9万美元[218] - 2019年3月31日，各贷款类别准备金占比分别为：建设与开发16.46%、1 - 4户家庭商业5.77%、其他商业房地产26.64%、商业与工业39.16%、农业9.70%、消费者2.27%[218][219] - 2019年第一季度和2018年全年，TDR贷款分别需要3.2万美元和0美元的专项准备金[241] 存款业务关键指标变化 - 截至2019年3月31日，无息活期存款占比27.0%，有息存款占比73.0%；截至2018年12月31日，无息活期存款占比29.8%，有息存款占比70.2%[245] - 2019年第一季度和2018年全年，存款平均余额分别为6.57589亿美元和6.44654亿美元，加权平均利率分别为1.37%和1.08%[246] - 截至2019年3月31日，大额定期存款（超过10万美元）到期金额总计3.0185亿美元；截至2018年12月31日，到期金额总计2.7846亿美元[246] - 截至2019年3月31日，小额定期存款（10万美元及以下）到期金额总计1.78778亿美元；截至2018年12月31日，到期金额总计1.67304亿美元[246] 公司收益相关指标变化 - 2019年第一季度税前、拨备前净收益为682.1万美元，2018年同期为644.9万美元[168] - 2019年第一季度实际综合C公司联邦和州所得税有效税率为25.0%，2018年为26.0%[167][168] - 2019年第一季度净利润为511.6万美元，2018年同期为469.8万美元[168] - 2019年第一季度平均资产回报率为2.75%，2018年同期为2.68%[168] - 2019年第一季度平均股东权益回报率为22.85%，2018年同期为26.31%[168] - 2019年第一季度税前收入为680万美元，2018年同期为630万美元[175] - 2019年第一季度利息收入增加123.8万美元，增幅10.9% [175] - 2019年第一季度税前平均资产回报率为3.67%，2018年同期为3.62% [176] - 2019年第一季度税前平均股权回报率为30.46%，2018年同期为35.56% [176] - 2019年第一季度效率比率为35.99%，2018年同期为36.82% [176] - 2019年第一季度非利息收入为22.3万美元，较2018年同期的26.4万美元减少4.1万美元，降幅15.53%[201] - 2019年第一季度非利息支出为380万美元，较2018年同期的370万美元增加7.9万美元，增幅2.15%[203] - 2019年第一季度会计、法律和专业费用为14.7万美元，较2018年同期的3.4万美元增加11.3万美元，增幅332.4%[203] - 2019年第一季度旅行、住宿和娱乐费用为4.2万美元，较2018年同期的19.4万美元减少15.2万美元，降幅78.4%[204] - 2019年3月31日止三个月其他费用为41.3万美元，较2018年同期的30.5万美元增加10.8万美元，增幅35.41%[205] 公司资本充足率相关指标变化 - 截至2019年3月31日，公司总资本与风险加权资产之比为17.19%，银行该比例为17.36%；2018年12月31日，公司该比例为15.86%，银行该比例为16.03%[253] - 截至2019年3月31日，公司一级资本与风险加权资产之比为15.93%，银行该比例为16.11%；2018年12月31日，公司该比例为14.61%，银行该比例为14.78%[253] - 截至2019年3月31日，公司普通股一级资本（CET1）与风险加权资产之比为15.93%，银行该比例为16.11%；2018年12月31日，公司该比例为14.61%，银行该比例为14.78%[253] - 截至2019年3月31日，公司一级杠杆率为12.05%，银行该比例为12.18%；2018年12月31日，公司该比例为11.13%，银行该比例为11.26%[253] 公司其他业务指标 - 2019年第一季度短期投资平均余额为1.58068亿美元，利息收入为95.5万美元，平均收益率为2.45%[191] - 2019年第一季度交易账户平均余额为2.85289亿美元，利息支出为129.9万美元，平均利率为1.85%[191] 公司贷款分类调整 - 2018年公司对部分贷款细分进行了重新分类，包括将消费相关和农业相关房地产贷款重新分类至消费和农业类别[216] 公司贷款评估与管理 - 公司使用承保准则评估借款人历史现金流，以确定偿债能力，并在更高利率情景及其他宏观经济因素下进行压力测试[211] - 公司对余额25万美元及以上的减值贷款进行单独评估以确定是否需要特定拨备[268] 公司财务评估与税务处理 - 公司在2019年3月31日和2018年12月31日对商誉账面价值进行评估，确定无减值情况[271] - 公司可评估定性因素判断报告单元公允价值是否可能低于账面价值[272] - 若判断报告单元公允价值可能低于账面价值，公司需进行两步减值测试[273] - 减值测试第一步比较报告单元公允价值与含商誉的账面价值，若账面价值超公允价值则进行第二步[274] - 其他无形资产含核心存款无形资产，按10年预计使用寿命直线摊销并定期评估账面价值可收回性[275] - 公司提交合并所得税申报表，按资产负债表法确认递延税[276] - 应计当期和递延所得税金额基于对税务机关当期或未来应纳税额或应收税额的估计[277] - 所得税应计估计会因税率、税法法规和新税务筹划策略变化而改变[277] - 确定所得税应计需大量判断并考虑众多主观因素[277] - 管理层每年分析公司税务状况，认为所有税务状况未来很可能被利用[278] 公司流动性管理 - 公司通过管理流动资产和获取替代资金来源来支持流动性状况[248]