债务发行与偿还 - 2019年11月公司完成发行9亿欧元（约10亿美元）的0.625%高级票据，2027年到期[51] - 2019年11月，公司完成9亿欧元（约10亿美元）2027年到期的0.625%高级票据发行，用部分净收益偿还部分高级票据本金[96] 套期工具相关数据 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，未偿还净投资对冲的名义价值分别为19.54亿美元和19.50亿美元[51] - 截至2020年3月31日，终止的现金流对冲在累计其他综合收益中的递延金额损失为3300万美元，2019年12月31日为3400万美元[54] - 2020年3月31日和2019年12月31日，指定为现金流对冲的利率衍生工具均无未偿还[54] - 2020年3月31日和2019年12月31日，指定为公允价值对冲的利率衍生工具均无未偿还[55] - 截至2020年3月31日，现金流量套期的远期外汇合约名义金额为39.16亿美元，2019年12月31日为38.91亿美元[56] - 截至2020年3月31日，净投资套期的远期外汇合约名义金额为9.57亿美元，2019年12月31日为9.53亿美元[56] - 截至2020年3月31日，非指定的远期外汇合约名义金额为42.09亿美元，2019年12月31日为43.77亿美元[56] - 截至2020年3月31日，所有套期工具未偿还名义总额为100.78亿美元，2019年12月31日为102.18亿美元[56] 套期工具收益与损失 - 2020年第一季度，现金流套期的远期外汇合约税前收益1.19亿美元，税后9200万美元[60] - 截至2020年3月31日，未来十二个月可能从AOCI重分类至收益的衍生工具税前净收益或损失中，现金流量套期的远期外汇合约为1.16亿美元，净投资套期的远期外汇合约为0.24亿美元，现金流量套期的利率衍生合约为 - 0.05亿美元[63] - 2020年第一季度，未指定为套期工具的货币套期合约净损失为1500万美元，2019年同期净收益为2200万美元；货币交易敞口净收益为800万美元，2019年同期为600万美元；净货币兑换损失为700万美元，2019年同期净收益为2800万美元[64] 套期工具资产与负债 - 截至2020年3月31日，指定套期工具的衍生和非衍生资产为4.04亿美元（2019年12月31日为2.88亿美元），非指定套期工具为1.06亿美元（2019年12月31日为0.33亿美元），总计5.09亿美元（2019年12月31日为3.21亿美元）[67] - 截至2020年3月31日，指定套期工具的衍生和非衍生负债为9.82亿美元（2019年12月31日为10.09亿美元），非指定套期工具为0.43亿美元（2019年12月31日为0.29亿美元），总计10.25亿美元（2019年12月31日为10.37亿美元）[67] 资产与负债分类数据 - 截至2020年3月31日，一级资产为1700万美元，二级资产为5.09亿美元，三级资产为4.8亿美元，总计10.06亿美元；截至2019年12月31日，一级资产为5100万美元，二级资产为3.21亿美元，三级资产为5.18亿美元，总计8.9亿美元[68] - 截至2020年3月31日，一级负债为0，二级负债为10.25亿美元，三级负债为7.25亿美元，总计17.5亿美元；截至2019年12月31日，一级负债为0，二级负债为10.37亿美元，三级负债为9.25亿美元，总计19.63亿美元[68] 投资与账户资金情况 - 截至2020年3月31日，公司在货币市场和政府基金投资1600万美元，有3.53亿美元计息和不计息银行账户；截至2019年12月31日，在货币市场和政府基金投资5000万美元，有1.65亿美元计息和不计息银行账户[69] 资产出售情况 - 2019年第四季度，公司将收购BTG获得的未来Zytiga™特许权使用费流的剩余50%以2.56亿美元现金出售给安大略省市政雇员退休系统[72] 许可安排金融资产与负债 - 截至2020年3月31日，许可安排金融资产公允价值为4.8亿美元，金融负债为5.07亿美元；金融资产折现率为11% - 15%，加权平均15%，预计付款年份为2020 - 2028年，加权平均2024年；金融负债折现率为12% - 15%，加权平均13%，预计付款年份为2020 - 2027年，加权平均2023年[74] 债务义务公允价值与总债务 - 截至2020年3月31日，公司未偿还债务义务公允价值为110.08亿美元，2019年12月31日为110.2亿美元[80] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司总债务分别为103.36亿美元和100.08亿美元[81] 信贷安排与借款情况 - 2020年第一季度，公司用循环信贷安排的收益为13.6亿美元商业票据再融资，截至2020年3月31日，循环信贷安排下有13.6亿美元未偿还，2019年12月31日无未偿还金额[82] - 2020年4月21日，公司签订12.5亿美元定期贷款信贷协议，年利率为伦敦银行同业拆借利率加1.875%，可额外借款不超过4亿美元[83] - 截至2020年3月31日，2021年2月到期的10亿美元定期贷款未偿还，年利率为伦敦银行同业拆借利率加0.85%[84] - 截至2020年3月31日，2020年12月到期的定期贷款未偿还金额为4亿美元，年利率为伦敦银行同业拆借利率加0.65%[85] 杠杆比率与财务契约 - 截至2020年3月31日，公司需维持的最大杠杆比率要求为4.50倍，实际为4.10倍[87][88] - 2020年4月21日，公司修改信贷安排财务契约要求，设定2020年第二、三、四季度合并息税折旧摊销前利润为6.71亿美元，将2020年剩余时间最大杠杆比率提高到4.75倍[90] 商业票据与高级票据情况 - 截至2020年3月31日，公司商业票据未偿还金额为0，2019年12月31日为7.11亿美元，最大借款能力为27.5亿美元[94] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司高级票据未偿还金额分别为76.38亿美元和76.61亿美元[95] 应收账款保理计划 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司应收账款保理计划中，欧元计价的已终止确认金额分别为1.47亿美元和1.71亿美元，平均利率分别为1.9%和1.4%；日元计价的已终止确认金额分别为1.97亿美元和2.26亿美元，平均利率均为0.6%[100] 未使用信用证情况 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司未使用的信用证分别为1.07亿美元和1.05亿美元，主要包括银行担保和工人补偿保险安排的抵押品[101] 现金及等价物与受限现金情况 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司现金及现金等价物分别为3.7亿美元和2.17亿美元，受限现金及受限现金等价物分别为7亿美元和6.07亿美元[103] 贸易应收账款净额与信用损失备抵 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司贸易应收账款净额分别为15.77亿美元和18.28亿美元，信用损失备抵分别为0.87亿美元和0.74亿美元[104] 存货情况 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司存货分别为16.28亿美元和15.79亿美元，其中产成品分别为9.91亿美元和9.71亿美元，在产品分别为1.84亿美元和1.92亿美元，原材料分别为4.53亿美元和4.16亿美元[107] 折旧费用情况 - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司折旧费用分别为7600万美元和6900万美元[109] 有效税率情况 - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司持续经营业务的有效税率分别为52.3%和7.1%[114] 未确认税收利益情况 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司未确认的税收利益分别为4.49亿美元和4.55亿美元，其中分别有3.5亿美元和3.55亿美元若被确认将影响有效税率[115] - 未来12个月内，公司可能与外国、联邦和州税务机关解决多个问题，未确认税收利益余额最多减少9800万美元[116] 税务援助与福利 - 公司正在评估美国和外国司法管辖区提供的其他援助，预计利用允许纳税人推迟支付某些工资税雇主部分的福利至2020年底[117] 法律事务应计费用情况 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司法律事务应计费用分别为4.13亿美元和6.97亿美元，减少主要因与Channel Medsystems的诉讼和解付款及经阴道手术网片产品相关产品责任案件和解付款[123] 诉讼相关净费用情况 - 2020年第一季度未记录任何与诉讼相关的净费用，2019年第一季度诉讼相关净信贷包括1.48亿美元收益，占2019年1月从爱德华兹生命科学公司收到的1.8亿美元一次性和解付款一部分[124] 经阴道手术网片产品责任案件情况 - 截至2020年4月22日，约有5.4万起经阴道手术网片产品相关产品责任案件或索赔，约5.2万起已原则上达成和解协议或处于最终阶段，约4.6万起已满足和解条件并最终确定[128] 流通股情况 - 2020年和2019年加权平均基本流通股分别为13.974亿股和13.877亿股，假设摊薄的加权平均流通股分别为14.135亿股和14.084亿股[132] - 2020年第一季度和2019年第一季度分别发行约400万股和约600万股普通股，两个季度均未回购普通股[133] 业务部门净销售额与营业收入情况 - 2020年和2019年第一季度可报告业务部门净销售额分别为25.02亿美元和24.93亿美元，综合净销售额分别为25.43亿美元和24.93亿美元[136] - 2020年和2019年第一季度可报告业务部门总营业收入分别为5.56亿美元和6.86亿美元，经营收入（亏损）分别为1.46亿美元和5.41亿美元，税前收入（亏损）分别为0.22亿美元和4.57亿美元[137] - 2020年和2019年第一季度，MedSurg业务部门营业收入占净销售额的百分比均为33.4%，Rhythm and Neuro分别为14.1%和20.5%，Cardiovascular分别为19.4%和28.3%[138] 业务部门收入按业务和地区划分情况 - 按业务划分，2020年第一季度内窥镜业务收入4.42亿美元、泌尿和盆腔健康业务3.32亿美元、心脏节律管理业务4.37亿美元等；按地区划分，美国市场收入14.52亿美元、EMEA地区5.52亿美元、APAC地区4.09亿美元等[139][140] 递延收入情况 - 截至2020年3月31日，递延收入余额为3.9亿美元，2019年12月31日为4亿美元，2020年第一季度确认了包含在2019年12月31日合同负债余额中的3500万美元收入[141] 其他综合收益（损失）情况 - 2020年第一季度其他综合收益（损失）总计为 - 1.01亿美元，2019年第一季度为5400万美元[144][145] 会计准则更新影响评估 - ASC Update No. 2019 - 12将于2020年12月15日之后的年度期间生效，公司正在评估采用季度及对财务状况和经营成果的影响[148] 疫情对业务的影响 - 受COVID - 19疫情影响，2020年第一季度后两个月手术量大幅下降，对收入和营业收入产生负面影响，预计第二季度比第一季度受影响更严重[152][153] - 公司实施成本削减举措，包括减少差旅、会议和客户活动、招聘、临床项目和部分研发项目，实行临时四天工作制并降低员工薪酬，关闭部分制造工厂[153] - 预计2020年第二季度运营费用占净销售额的百分比将增加，因约70%的运营费用为固定性质，且毛利率将受不利影响，第三、四季度将逐步改善[153] - 公司评估了截至2020年3月31日资产的可收回性，考虑了COVID - 19造成的干扰，并持续监测减值迹象[154] 净销售额情况 - 2020年第一季度净销售额为25.43亿美元，较2019年第一季度的24.93亿美元增加5000万美元，增幅2.0%，其中运营净销售增长3.2%，外汇波动带来120个基点的负面影响[155] - 2020年第一季度运营净销售中，包含2019年第二季度收购的Vertiflex和第三季度收购的BTG相关的1.57亿美元，这两家公司上年同期无相关净销售[156] - 2020年第一季度报告净收入为1100万美元，摊薄后每股收益0.01美元；调整后净收入为3.91亿美元，摊薄后每股收益0.28美元[157] - 2019年第一季度报告净收入为4.24亿美元，摊薄后每股收益0.30美元；调整后净收入为4.90亿美元，摊薄后每股收益0.35美元[157] - 2020年第一季度经营活动使用现金7700万美元，截至2020年3月31