公司财务总体状况 - 截至2020年3月31日，公司合并总资产为57亿美元，总贷款和租赁未偿还额为39亿美元，总存款为42亿美元，股东权益总额为7.627亿美元[232] - 截至2020年3月31日，公司总资产增至57亿美元，较2019年12月31日增加2.129亿美元，增幅3.9%，总负债增至50亿美元，较2019年12月31日增加2.004亿美元，增幅4.2%[331][332] - 截至2020年3月31日，股东权益为7.627亿美元，较2019年12月31日的7.501亿美元增加1260万美元，增幅1.7%[391] - 截至2020年3月31日，公司超过所有适用的监管资本要求，被认为“资本充足”[394] - 截至2020年3月31日，公司总资本与风险加权资产实际金额为6.4154亿美元，比率为14.50%；银行实际金额为6.15278亿美元，比率为13.93%[395] - 截至2019年12月31日，公司总资本与风险加权资产实际金额为6.27573亿美元，比率为14.43%；银行实际金额为6.02684亿美元，比率为13.87%[396] 公司收购情况 - 2019年4月30日完成对Oak Park River Forest的收购，收购时其资产为3.298亿美元，包括3050万美元证券、2.747亿美元贷款和2.902亿美元存款[233] - 收购Oak Park River Forest时，公司支付620万美元现金并发行1464558股普通股，交易总对价约3550万美元，发行成本为58.5万美元[234] 分行调整情况 - 自2013年6月资本重组后，公司分行网络从88家减至57家，2020年第一季度合并3家分行并重新规划1家，产生一次性费用约43.7万美元，预计每年节省成本130万美元[235] - 公司临时关闭19家分行，将25家分行改为仅提供得来速服务，保留16家可预约大堂服务的全服务分行[241] PPP贷款项目情况 - 公司参与PPP贷款项目，截至2020年4月29日，第一阶段注册超1400笔贷款，总计3.727亿美元，第二阶段注册超2150笔贷款，总计3.437亿美元，平均贷款余额约20万美元，预计获得手续费收入约2350万美元[238] - 截至2020年4月29日，公司注册超3500笔薪资保护计划（PPP）贷款，总额7.167亿美元，平均贷款余额约20万美元，预计获约2350万美元费用收入[301] COVID - 19相关影响 - 截至2020年4月29日，公司批准约3.957亿美元与COVID - 19相关的付款延期，占2020年3月31日贷款和租赁的10.3%[239] - 因COVID - 19相关定性因素增加，公司增加了贷款和租赁损失拨备[244] - 《CARES法案》第4013条暂时放宽贷款修改指导，相关安排可延期支付本息，延长期至新冠国家紧急状态终止后60天或2020年12月31日较早者[262] - 截至2020年3月31日，受疫情影响的行业贷款约占贷款和租赁组合的10.3%，截至4月29日，已批准约7600万美元的还款延期[354] 会计处理方法 - 公司对业务合并采用收购法会计处理，收购资产和承担负债按公允价值确认，差额确认为商誉[247] - 公司对贷款和租赁根据是否为新贷款或收购贷款及是否因信用恶化折价收购采用不同会计处理方法[249] - 服务资产在通过贷款销售获得或购买贷款服务权时单独确认，按公允价值入账[267] - 核心存款无形资产目前按约10年摊销，客户关系无形资产按12年摊销[268][269] - 其他房地产拥有资产（OREO）初始按贷款抵押品公允价值减估计销售成本入账，后续可能调整至较低账面价值[274] - 公司采用资产和负债法核算所得税，按季度审查递延税项状况[276][277] - 若确定递延所得税资产很可能无法实现，将设立递延税估值备抵[278] 商誉相关情况 - 2020年3月31日，公司商誉达1.484亿美元，约占股权的19.5%，且经评估未发生减值[266] - 公司选择11月30日进行年度商誉减值测试，在有迹象表明可能存在减值时进行临时评估[265] 贷款和租赁损失拨备相关 - 2020年第一季度贷款和租赁损失拨备较2019年同期增加1050万美元[288] - 2020年和2019年3月31日止三个月的贷款和租赁损失拨备分别为1450万美元和400万美元，增加1050万美元，增幅261.5%[305] - 贷款和租赁损失准备金占比从2019年12月31日的0.84%增至2020年3月31日的1.08%[305] - 2020年3月31日，总ALLL为4180万美元，较2019年12月31日的3190万美元增加990万美元，增幅31.0%[361] - 总ALLL增加主要是由于新发起贷款和租赁、收购的非受损贷款续期导致的一般准备金增加，以及美国政府担保组合无担保部分和商业贷款关系的特定减值[361] - 总ALLL增加还包括为应对COVID - 19大流行影响而分配的630万美元[361] - 2020年3月31日和2019年12月31日，总ALLL分别占投资性贷款和租赁总额（扣除ALLL前）的1.08%和0.84%[362] - 总ALLL占比增加主要是由于发起的贷款和租赁增长导致的一般准备金增加，以及美国政府担保组合无担保部分特定减值增加[362] - 2019年12月31日贷款和租赁损失准备金总额为31936千美元[364] - 2020年3月31日贷款和租赁损失准备金总额为41840千美元[364] 公司经营成果关键指标变化 - 2020年第一季度净收入为300万美元，较2019年同期的1260万美元减少960万美元[288] - 2020年第一季度非利息收入较2019年同期减少280万美元[288] - 2020年第一季度非利息支出较2019年同期增加280万美元[288] - 2020年第一季度所得税拨备较2019年同期减少370万美元[288] - 2020年第一季度净利息收入较2019年同期增加270万美元[288] - 2020年第一季度普通股股东可获得的净收入为280万美元，每股基本和摊薄收益为0.07美元，2019年同期分别为1240万美元和0.34美元[290] - 2020年第一季度年化平均资产回报率为0.21%，2019年同期为1.03%[291] - 2020年第一季度年化平均股东权益回报率为1.56%，2019年同期为7.75%[291] - 2020年第一季度效率比率为67.16%，2019年同期为62.68%[291] - 截至2020年3月31日的三个月，净利息收入为5280万美元，较2019年同期的5010万美元增加270万美元，增幅5.5%[300] - 2020年3月31日止三个月净息差为4.17%，较2019年同期的4.43%下降26个基点[302] - 2020年3月31日止三个月净贷款增值收入为370万美元，2019年同期为520万美元[303] - 2020年3月31日止三个月非利息收入为920万美元，较2019年同期的1200万美元减少280万美元，降幅23.5%[306] - 2020年第一季度存款手续费及服务费为170万美元，较2019年同期的180万美元减少9.7万美元，降幅5.5%[309] - 2020年第一季度贷款服务收入为280万美元，较2019年同期的250万美元增加21.9万美元，增幅8.6%，3月31日，服务的担保贷款余额为14亿美元，2019年同期为13亿美元[310] - 2020年第一季度贷款服务资产重估向下调整310万美元，较2019年同期的130万美元增加180万美元，增幅143.0%[311] - 2020年第一季度ATM和交换费为120万美元，较2019年同期的71.7万美元增加49.9万美元，增幅69.6%[312] - 2020年第一季度证券销售净收益为140万美元，2019年同期无证券销售，2020年第一季度出售证券4540万美元[313] - 2020年第一季度非利息支出为4350万美元，较2019年同期的4070万美元增加280万美元，增幅7.0%[319] - 2020年第一季度效率比率为67.16%，2019年同期为62.68%，调整后效率比率2020年第一季度为66.00%，2019年同期为59.55%[329] - 2020年第一季度所得税拨备为100万美元，较2019年同期的480万美元减少，有效税率2020年第一季度为26.1%，2019年同期为27.6%[330] - 调整后非利息支出为4281.2万美元，2019年为3873.9万美元[418] - 税前拨备前净收入为1847.1万美元，2019年为2139.4万美元[418] - 调整后税前拨备前净收入为1918.6万美元，2019年为2333.4万美元[418] - 总收入为6199.8万美元，2019年为6207.3万美元[418] - 有形普通股股东权益为57386.7万美元，2019年为49848.8万美元[418] - 有形资产为55563.92万美元，2019年为48501.02万美元[418] - 平均有形普通股股东权益为57557.3万美元，2019年为48779.4万美元[418] - 平均有形资产为53865.36万美元，2019年为48027.82万美元[418] - 可供普通股股东分配的有形净收入为413.6万美元，2019年为1368万美元[418] - 调整后可供普通股股东分配的有形净收入为465.2万美元，2019年为1508万美元[418] - 2020年3月31日前三季度税前预拨备净利润为1847.1万美元，2019年为2139.4万美元；平均总资产回报率为1.33%，2019年为1.75%[419] - 2020年调整后税前预拨备净利润为1918.6万美元，2019年为2333.4万美元；调整后平均总资产回报率为1.39%，2019年为1.91%[419] - 2020年非利息收入为917.3万美元，2019年为1198.8万美元；非利息收入占总收入的比例为14.79%，2019年为19.31%[419] - 2020年调整后非利息支出为4281.2万美元，2019年为3873.9万美元；调整后非利息支出与平均资产的比率为3.09%，2019年为3.17%[419] - 2020年调整后效率比率为66.00%，2019年为59.55%[419] - 2020年调整后净利润为348.2万美元，2019年为1399.7万美元；调整后平均资产回报率为0.25%，2019年为1.14%[419] - 2020年调整后平均股东权益回报率为1.83%，2019年为8.61%[419] - 2020年有形普通股权益与有形资产的比率为10.33%，2019年为10.28%[419] - 2020年平均有形普通股股东权益回报率为2.89%，2019年为11.37%；调整后为3.25%，2019年为12.54%[419] - 2020年有形账面价值每股为14.95美元，2019年为13.70美元[419] 证券相关情况 - 可供出售证券从2019年12月31日的120万美元增至2020年3月31日的13亿美元，增加1.132亿美元，增幅9.5%，持有至到期证券在2020年3月31日和2019年12月31日均为440万美元[334] - 截至2020年3月31日，可供出售证券组合的摊销成本为12.81305亿美元，公允价值为12.99483亿美元；持有至到期证券组合的摊销成本为440.8万美元，公允价值为451.6万美元[337] - 截至2019年12月31日，可供出售证券组合的摊销成本为11.83404亿美元，公允价值为11.86292亿美元；持有至到期证券组合的摊销成本为441.2万美元，公允价值为449.8万美元[337] - 2020年3月31日，有50项投资证券存在未实现损失，公司认为价值下降是暂时的，预计到期或在更有利的市场利率环境下能全额收回摊销成本[338] - 截至2020年3月31日，可供出售证券一年或以内到期的摊销成本为4374.7万美元，加权平均收益率为2.58%；1 - 5年到期的摊销成本为7940.9万美元，加权平均收益率为2.48%等[340] - 截至2019年12月31日，可供出售证券一年或以内到期的摊销成本为5129.1万美元，加权平均收益率为2.45%；1 - 5年到期的摊销成本为1.09043亿美元，加权平均收益率为2.40%等[341]