员工与业务政策 - 公司近90%的员工具备远程工作能力[193] - 贷款客户可申请最长90天的还款延期[197] 美联储政策调整 - 3月3日美联储将联邦基金利率目标降至1.0% - 1.25%，3月15日进一步降至0 - 0.25%[199] - 美联储将贴现窗口利率下调1.5%至0.25%，并将准备金率降至零[201] - 2019年初优惠利率为5.50%，年末降至4.75%，2020年3月降至3.25%[214] - 2019年初联邦基金利率目标区间为2.25% - 2.50%，年末降至1.50% - 1.75%，2020年3月降至0 - 0.25%[218] 政府法案与计划 - 《CARES法案》授权财政部提供高达5000亿美元的贷款、贷款担保和其他投资[202] - 《CARES法案》设立3490亿美元的薪资保护计划（PPP）用于向小企业提供贷款[202] - 《PPPHE法案》为PPP额外提供3100亿美元资金，其中300亿美元专门分配给资产在100 - 500亿美元之间的银行和其他存款机构[202] - 美联储创建各种额外贷款工具并扩大现有工具，以提供高达2.6万亿美元的融资[202] - 主街贷款计划旨在为受疫情影响、员工不超过10000人或2019年年收入不超过25亿美元的企业提供信贷支持[202] 整体财务数据关键指标变化 - 2020年第一季度归属于普通股股东的净利润为4720万美元，摊薄后每股收益0.75美元，较2019年同期的1.145亿美元和1.79美元分别减少6730万美元和58.8%[210][211] - 2020年第一季度信用损失费用为1.752亿美元，较2019年同期的1100万美元增加1.642亿美元[211] - 2020年第一季度非利息收入为2.129亿美元，较2019年同期的9680万美元增加1.161亿美元，主要源于证券交易净收益1.09亿美元[211] - 2020年第一季度净利息收入为2.445亿美元，较2019年同期的2.465亿美元减少190万美元[211] - 2020年第一季度非利息费用为2.242亿美元，较2019年同期的2.018亿美元增加2240万美元[211] - 2020年第一季度所得税费用为332万美元，较2019年同期的1396万美元减少1060万美元[211] - 2020年第一季度平均资产回报率为0.57%，较2019年同期的1.48%下降[211] - 2020年第一季度平均普通股权益回报率为4.88%，较2019年同期的14.08%下降[211] - 2020年第一季度应税等效净利息收入减少270万美元，降幅1.0%，净利息收益率从3.79%降至3.56%[221] - 2020年第一季度净息差从3.46%降至3.37%[229] - 2020年第一季度银行业务净收入减少6090万美元，降幅53.9%[267] - 2020年第一季度净利息收入减少220万美元，降幅0.9%[268] - 2020年第一季度信贷损失费用达1.752亿美元，2019年同期为1100万美元[269] - 2020年第一季度非利息收入增加1.13亿美元，增幅186.9%[270] - 2020年第一季度非利息支出增加1760万美元，增幅10.3%[273] - 2020年第一季度Frost Wealth Advisors净收入减少81.3万美元，降幅12.7%[275] - 2020年第一季度非银行部门净亏损290万美元，2019年同期为280万美元[281] - 2020年第一季度平均资产达335亿美元，较2019年同期增加22亿美元，增幅6.9%[283] 生息资产与负债数据变化 - 2020年3月31日止三个月，生息资产平均规模增加19亿美元，其中计息存款等增加8.669亿美元、贷款增加7.9亿美元、免税证券增加2.386亿美元，应税证券减少4540万美元[223] - 生息资产平均应税等效收益率从4.27%降至3.84%，贷款平均应税等效收益率从5.33%降至4.65%，贷款平均规模增加7.9亿美元，增幅5.6%[224][225] - 证券平均应税等效收益率从3.37%升至3.46%，应税证券平均收益率从2.19%升至2.36%，免税证券平均收益率从4.03%升至4.07%，证券平均规模增加1.931亿美元，增幅1.5%[226] - 计息存款、联邦基金出售和转售协议平均规模增加8.669亿美元，增幅43.8%，综合平均收益率从2.51%降至1.24%[227] - 计息负债平均支付利率从0.81%降至0.47%，平均存款增加13亿美元，增幅4.9%，计息存款和总存款平均成本分别从0.69%和0.42%降至0.39%和0.24%[228] PPP贷款业务情况 - 截至2020年4月27日，公司已为超10500名客户提供约30亿美元的SBA批准的PPP贷款，预计确认约8700万美元的PPP贷款相关处理费，4月从FHLB借款2.5亿美元[234] - 截至2020年4月27日，公司已为超过10500家客户提供约30亿美元的美国中小企业管理局（SBA）批准的薪资保护计划（PPP）贷款，预计将在这些贷款期限内确认约8700万美元的PPP贷款相关处理费[294] - 2020年4月至27日，公司为超10,500客户提供约30亿美元小企业管理局批准的薪资保护计划贷款，预计确认约8700万美元处理费；4月从联邦住房贷款银行借款2.5亿美元，年利率0.25%，期限6个月[339] 信托资产情况 - 2020年3月31日信托资产公允价值为339亿美元，较2019年12月31日的378亿美元和2019年3月31日的350亿美元有所下降，其中股权证券占比46.1%，固定收益证券占比37.6%，现金等价物占比9.4%[243] 非利息收入各项目变化 - 2020年第一季度存款账户服务收费增加190万美元，增幅9.0%，其中商业服务收费增加130万美元，消费者和商业账户透支/资金不足收费分别增加66.8万美元和20.9万美元[244] - 2020年第一季度保险佣金和费用减少190万美元，降幅10.4%，其中佣金收入减少130万美元，或有收入减少59.1万美元[245] - 2020年第一季度交换和借记卡交易手续费净收入为325.5万美元，2019年同期为328万美元，预计受新冠疫情影响交易手续费收入将受影响[251] - 2020年第一季度其他收费、佣金和费用增加30.3万美元，增幅3.3%，主要因共同基金、货币市场账户和年金销售收入增加[252] - 2020年第一季度证券交易净收益为1.09亿美元，2019年同期无重大净损益，2020年出售住宅抵押支持证券和美国国债实现净收益[253] - 2020年第一季度其他非利息收入增加410万美元，增幅30.6%，主要因出售美国国债短期看跌期权实现收益及客户衍生品和交易活动收入增加[254] 非利息费用各项目变化 - 2020年第一季度非利息费用增加2240万美元，增幅11.1%，其中薪资和工资、员工福利、净占用、技术等费用均有增加[256] - 2020年第一季度薪资和工资增加630万美元，增幅6.9%，主要因员工数量增加和正常年度绩效及市场加薪[257] - 2020年第一季度净占用费用增加610万美元，增幅31.7%，主要因新总部大楼租赁及其他租赁相关费用增加[260] - 2020年第一季度无形资产摊销减少6.8万美元，降幅20.9%[264] - 2020年第一季度其他非利息支出增加520万美元，增幅12.5%[265] 贷款业务各类型数据变化 - 截至2020年3月31日，公司贷款总额为153.3826亿美元，较2019年12月31日增加5.879亿美元，增幅4.0%[284] - 2020年前三个月，商业和工业贷款增加3.493亿美元，增幅6.7%[287] - 2020年前三个月，能源贷款减少8400万美元，降幅5.1%[288] - 截至2020年3月31日，购买的共享国家信贷（SNC）组合总额为10亿美元，较2019年12月31日增加7270万美元，增幅7.7%[289] - 截至2020年3月31日，商业房地产贷款总额为65亿美元，较2019年12月31日增加2.77亿美元，增幅4.5%[290] - 截至2020年3月31日，消费者贷款组合总额为18亿美元，较2019年12月31日增加[291] 贷款质量相关数据变化 - 截至2020年3月31日，非计息贷款总额为6672.7万美元，较2019年减少3557.6万美元；非计息资产总额为6753.3万美元，较2019年减少4200万美元[298] - 截至2020年3月31日，应计逾期贷款总额为12214.6万美元，较2019年增加6394.1万美元[298] - 非计息资产与贷款和止赎资产总额的比率从2019年的0.74%降至2020年的0.44%；应计逾期贷款与贷款总额的比率从2019年的0.39%升至2020年的0.80%[298] - 2020年3月31日，非应计商业和工业贷款有一笔超500万美元的信贷关系，总计850万美元，2019年12月31日为840万美元；非应计能源贷款有两笔超500万美元的信贷关系，总计2830万美元，2019年12月31日为6170万美元；2020年第一季度对这些信贷关系冲销3380万美元[301] - 2020年3月31日无重组贷款，2019年12月31日重组贷款总计610万美元，由三笔主要与商业房地产相关的信贷关系组成[302] - 2020年第一季度，止赎资产减记总计23.1万美元，2019年同期无减记[303] - 2020年3月31日，应计逾期贷款较2019年12月31日增加6390万美元，主要因商业房地产贷款增加2600万美元、商业和工业贷款增加1920万美元、能源贷款增加1520万美元[304] - 2020年3月31日和2019年12月31日，潜在问题贷款分别为1.059亿美元和6340万美元，2020年3月31日的潜在问题贷款中，72.7%与能源行业相关，13.4%与餐饮行业相关[305] 贷款信用损失拨备情况 - 2020年1月1日采用新会计准则ASC 326后，贷款信用损失拨备总额较2019年12月31日使用先前已发生损失模型估计的金额减少260万美元[309] - 2020年3月31日，商业和工业贷款拨备为9220万美元，占比1.66%，较1月1日增加1930万美元，增幅26.5%；能源贷款拨备为1.032亿美元，占比6.58%，较1月1日增加7630万美元，增幅283.2%；商业房地产贷款拨备为5230万美元，占比0.81%，较1月1日增加3480万美元，增幅198.7%；消费者房地产贷款拨备为820万美元，占比0.67%，较1月1日增加170万美元，增幅25.6%；消费者贷款拨备为800万美元，占比1.49%，较1月1日增加220万美元，增幅38.7%[310][312] - 截至2020年3月31日，模型预期信用损失向上调整加权平均Q因子约17.9%，年初采用ASC 326时为约12.9%，其中均含10%与模型不确定性和预测不足相关的向上调整[318] - 截至2020年3月31日，为能源贷款组合提供额外定性调整8500万美元，其中能源生产贷款8400万美元，其他能源贷款100万美元[320] - 截至2020年3月31日，受疫情影响较大行业未偿还余额：餐厅约2.749亿美元（占总贷款1.79%）、酒店/住宿约2.389亿美元（占1.56%）、航空约1.964亿美元（占1.28%）、娱乐约1138万美元（占0.74%）、零售约856万美元（占0.56%），并提供额外定性调整880万美元[322] - 2020年3月最后一周，首次申领失业保险金人数达660万，全月超1000万；截至4月16日，四周移动平均值约为每周550万，为此为消费者和其他贷款组合提供额外定性调整80万美元[326] - 截至2020年3月31日，贷款信用损失准备金余额为2.63881亿美元，2019年同期为1.3635亿美元；贷款信用损失费用较2019年同期增加1.619亿美元；贷款信用损失准备金与总贷款比率为1.72%，2019年同期为0.95%[327] - 2020年1月1日采用ASC 326后，表外信贷敞口信用损失准备金较2019年12月31日增加3940万美元；2020年第一季度确认相关信用损失费用230万美元，使准备金增至4220万美元[329] 股东权益与资本情况 - 2020年3月31日和2019年12月31日，股东权益均为38亿美元；2020年第一季度除净利润5480万美元外，其他资本来源包括税后其他综合收益9640万美元等，资本使用包括赎回优先股1.5亿美元等[330] - 2020年3月31