财报页面信息 - 财报中术语表在第3页[7] - 合并资产负债表在第7页[7] - 合并损益表在第8页[7] - 合并综合收益表在第9页[7] - 合并股东权益表在第10页[7] - 合并现金流量表在第12页[7] - 未经审计合并财务报表附注在第14页[7] - 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析在第45页[7] - 市场风险的定量和定性披露在第81页[7] - 控制与程序相关内容在第82页[7] 财务关键指标变化（资产、负债、权益） - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司总资产分别为2050921千美元和1787827千美元[20] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司总负债分别为1856332千美元和1605200千美元[20] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司股东权益分别为194589千美元和182627千美元[20] - 截至2020年6月30日，公司总资产为20.50921亿美元，较2019年12月31日的17.87827亿美元增长14.71%[20] - 截至2020年6月30日，公司总负债为18.56332亿美元，较2019年12月31日的16.052亿美元增长15.64%[20] - 截至2020年6月30日，公司股东权益为1.94589亿美元，较2019年12月31日的1.82627亿美元增长6.55%[20] - 截至2020年6月30日，股东权益总额为1.94589亿美元，截至2019年6月30日为1.78387亿美元[27] - 2019年1月1日股东权益总额为165,029千美元，2019年6月30日为178,387千美元，2020年1月1日为182,627千美元，2020年6月30日为194,589千美元[30] 财务关键指标变化（现金及等价物、证券等） - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，现金及现金等价物分别为155162千美元和121904千美元[20] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，证券可供出售的公允价值分别为317061千美元和284090千美元[20] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，贷款净额分别为1473868千美元和1285741千美元[20] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，存款总额分别为1811256千美元和1572138千美元[20] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，长期融资租赁义务分别为3969千美元和4085千美元[20] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，普通股发行数量均为5310076股，每股面值0.01美元[20] - 2020年6月30日现金及现金等价物为1.55162亿美元，较2019年12月31日的1.21904亿美元增长27.29%[20] - 2020年6月30日贷款净额为14.73868亿美元，较2019年12月31日的12.85741亿美元增长14.63%[20] - 2020年6月30日存款总额为18.11256亿美元，较2019年12月31日的15.72138亿美元增长15.21%[20] - 2020年6月30日证券可供出售的估计公允价值为3.17061亿美元，较2019年12月31日的2.8409亿美元增长11.60%[20] - 2020年6月30日持有至到期证券的估计公允价值为3647万美元，较2019年12月31日的3139万美元增长16.18%[20] 财务关键指标变化（收入、支出、利润） - 2020年第二季度总利息和股息收入为1.6472亿美元，2019年同期为1.6682亿美元[23] - 2020年上半年净利息收入为3.0653亿美元，2019年同期为3.0268亿美元[23] - 2020年第二季度非利息收入为5080万美元，2019年同期为5086万美元[23] - 2020年上半年非利息支出为2.6976亿美元，2019年同期为2.732亿美元[23] - 2020年第二季度所得税前收入为7184万美元，2019年同期为6214万美元[23] - 2020年第二季度净利润为5827万美元，2019年同期为4981万美元[23] - 2020年上半年净利润为8318万美元，2019年同期为9449万美元[23] - 2020年第二季度基本和摊薄后每股收益为1.20美元，2019年同期为1.02美元[23] - 2020年第二季度综合收益为8051万美元，2019年同期为7872万美元[25] - 2020年上半年综合收益为1.6259亿美元，2019年同期为1.4909亿美元[25] - 2019年上半年净收入为9,449千美元，2020年上半年为8,318千美元[30][33] - 2019年上半年其他综合收入为5,460千美元，2020年上半年为7,941千美元[30] - 2019年上半年现金股息宣告为2,515千美元，2020年上半年为2,514千美元[30] - 2019年上半年经营活动提供的净现金为13,372千美元，2020年上半年为14,328千美元[33] - 2019年上半年投资活动使用的净现金为3,558千美元，2020年上半年为214,995千美元[33] - 2019年上半年融资活动使用的净现金为30,442千美元，2020年上半年提供的净现金为233,925千美元[34] - 2019年上半年现金及现金等价物减少13,512千美元，2020年上半年增加33,258千美元[34] - 2019年上半年支付利息2,997千美元、所得税1,975千美元，2020年上半年支付利息2,248千美元、所得税1,285千美元[36] - 2019年上半年贷款转为其他房地产为120千美元，2020年上半年为91千美元[36] 税收政策变化 - 2017年12月22日颁布的税法将美国联邦企业所得税税率从35%降至21%[15] 会计准则实施情况 - 公司作为较小报告公司，选择将ASU 2016 - 13的实施推迟至2023年1月1日[43] - 公司成立委员会监督CECL实施，选定供应商协助，目前同时运行现行已发生损失模型和CECL模型[43] - 2019年1月1日，公司采用ASU 2016 - 02，记录了约860万美元的使用权资产和租赁负债[48] 市场环境影响 - 自新冠疫情以来，超3000万人申请失业救济，股市波动，银行股价值大幅下跌[50] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，“高度受影响”行业贷款总计2.451亿美元，占银行商业贷款组合的27.9%[54] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，贷款总额（扣除递延发起费用和成本后）分别为14.97998亿美元和13.09219亿美元[61] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，贷款记录投资总额分别为15.02746亿美元和13.12903亿美元[61] - 2020年第二季度，贷款损失准备金期初余额总计2623.3万美元，期末余额总计2413万美元[62] - 2019年第二季度，贷款损失准备金期初余额总计1974.5万美元，期末余额总计1965.6万美元[64] - 2020年上半年，贷款损失准备金期初余额总计2347.8万美元，期末余额总计2413万美元[64] - 2019年上半年，贷款损失准备金期初余额总计1894.4万美元，期末余额总计1965.6万美元[64] - 截至2020年6月30日，单独评估减值的贷款损失准备金总计570.6万美元，集体评估减值的贷款损失准备金总计1842.4万美元[64] - 截至2020年6月30日，商业和农业贷款损失准备金总计832.7万美元，商业抵押贷款损失准备金总计1054.9万美元，住宅抵押贷款损失准备金总计189.1万美元，消费贷款损失准备金总计336.3万美元[64] - 截至2020年6月30日，公司未实现和未确认损失不重大[60] - 截至2019年12月31日，贷款损失准备金期末余额为23478千美元，其中单独评估减值的为8097千美元，集体评估减值的为15381千美元[67] - 截至2020年6月30日，贷款期末余额为1502746千美元，其中单独评估减值的为15741千美元，集体评估减值的为1487005千美元[67] - 截至2019年12月31日，贷款期末余额为1312903千美元，其中单独评估减值的为15665千美元，集体评估减值的为1297238千美元[67] - 2020年第二季度，无相关准备金记录的贷款平均记录投资为15420千美元，利息收入为19千美元；有准备金记录的贷款平均记录投资为15501千美元，利息收入为27千美元[69] - 2019年第二季度，无相关准备金记录的贷款平均记录投资为14323千美元，利息收入为8千美元；有准备金记录的贷款平均记录投资为12459千美元，利息收入为17千美元[69] - 截至2020年6月30日，非应计贷款总额为17279千美元，90天以上逾期仍应计贷款为3千美元[69] - 截至2019年12月31日，非应计贷款总额为18008千美元，90天以上逾期仍应计贷款为7千美元[69] - 2020年6月30日，商业和工业单独评估减值贷款为6572千美元，较2019年12月31日的6147千美元有所增加[67] - 2020年6月30日，商业抵押贷款单独评估减值贷款为7162千美元，2019年12月31日为8844千美元[67] - 2020年6月30日，消费贷款单独评估减值贷款为837千美元，2019年12月31日为149千美元[67] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司不良贷款重组（TDRs）的账面投资额分别为980万美元和900万美元[75] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司为TDRs分配的专项准备金分别为60万美元和230万美元[75] - 截至2020年6月30日，总计140万美元的TDRs按修改后的条款计收利息，840万美元处于非应计状态；截至2019年12月31日，分别为90万美元和810万美元[75] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司对被归类为TDRs的未偿还贷款客户的承诺分别为2.9万美元和1.7万美元[75] - 2020年3月31日至6月30日期间，TDRs使贷款损失准备金增加20万美元，无冲销；2019年同期无贷款作为TDRs进行修改[79] - 2020年6月30日和2019年6月30日结束的六个月期间，TDRs分别使贷款损失准备金增加20万美元和无增加，均无冲销[83] - 截至2020年6月30日，公司共修改1168笔商业和消费贷款，贷款余额总计2.416亿美元；其中593笔贷款（总计1.858亿美元）仍处于修改状态[73] - 2020年3月31日至6月30日期间，修改的TDRs贷款包括2笔商业和工业贷款、4笔商业抵押贷款、3笔住宅抵押贷款和3笔房屋净值信贷额度和贷款[76] - 2019年6月30日结束的六个月期间，一笔房屋净值贷款的条款被修改，包括降低剩余期限的利率、延长约三年到期日和减少超过三个月的分期还款额[78] - 在2020年和2019年6月30日结束的三个月和六个月期间，此前作为TDRs修改的贷款在修改后十二个月内均无付款违约[84] - 截至2020年6月30日，贷款总记录投资额为1502746千美元，其中未评级429154千美元、合格1023167千美元、特别提及19306千美元、次级23556千美元、可疑7563千美元[91] - 截至2019年12月31日，贷款总记录投资额为1312903千美元，其中未评级428037千美元、合格826396千美元、特别提及18534千美元、次级29701千美元、可疑10235千美元[92] - 2020年6月30日，消费贷款中，其他直接消费贷款执行额为206156千美元、非执行额为2537千美元；房屋净值信贷额度和贷款执行额为85123千美元、非执行额为1061千美元；间接消费贷款执行额为124563千美元、非执行额为755