经营活动净现金情况 - 2018、2017、2016年经营活动产生的净现金分别为9.964亿美元、5.079亿美元、2.280亿美元，2018年较2017年增长主要因石油产量增加22%、实现油价上涨27%、天然气产量增加33%、实现天然气价格上涨2% [250][251] - 2018 - 2016年经营活动提供的净现金分别为996421千美元、507876千美元、228018千美元[294] - 2018年经营活动提供的净现金为9.96421亿美元，2017年为5.07876亿美元，2016年为2.28018亿美元[330] 投资活动净现金情况 - 2018、2017、2016年投资活动使用的净现金分别为16.135亿美元、7.148亿美元、10.708亿美元，2018年较2017年增加主要因收购现金使用增加及现金资本支出增加77% [250][254] - 2018年投资活动使用的净现金为16.13536亿美元，2017年为7.1476亿美元，2016年为10.70828亿美元[330] 融资活动净现金情况 - 2018、2017、2016年融资活动提供的净现金分别为6.226亿美元、2.124亿美元、8.443亿美元 [250][257] - 2018年融资活动提供的净现金为6.22585亿美元，2017年为2.12378亿美元，2016年为8.44306亿美元[330] 资本支出情况 - 2018年资本支出为22.035亿美元，较2017年的8.362亿美元增加164%，主要因2018年收购支出9.519亿美元；排除收购，资本支出较2017年增加60% [254] - 公司预计2019年资本支出在6.9亿 - 7.3亿美元之间，包括勘探与生产及其他资本支出5.4亿 - 5.6亿美元、中游资本支出1.5亿 - 1.7亿美元 [256] - 公司计划2019年减少除收购外的资本支出，继续集中在核心区域钻井[339] 信贷安排情况 - 2018年2月14日，公司在Oasis信贷安排下借款5.02亿美元用于二叠纪盆地收购，并向Forge Energy发行4600万股普通股为收购提供部分资金 [250] - Oasis信贷安排当前借款基数为16亿美元，选定承诺金额为13.5亿美元，下次借款基数重新确定时间为2019年4月1日；OMP信贷安排当前借款能力为4亿美元 [250] - 2018年10月16日，Oasis信贷工具整体信贷额度从25亿美元增至30亿美元，借款基数和总选定承付款分别重申为16亿美元和13.5亿美元，信贷期限从2020年4月延长至2023年10月[259] - 截至2018年12月31日，Oasis信贷工具借款4.68亿美元，加权平均利率4.2%，未使用借款基数承诺额度8.68亿美元；2017年同期借款7000万美元，加权平均利率3.1%，未使用借款基数承诺额度10.695亿美元[259] - 截至2018年12月31日，OMP信贷工具整体循环信贷额度为4亿美元，借款3.18亿美元，加权平均利率4.2%，未使用借款基数承诺额度8200万美元；2017年同期借款7800万美元，加权平均利率3.2%，未使用借款基数承诺额度1.22亿美元[261] - Oasis信贷工具要求公司维持合并EBITDAX与合并利息费用比率不低于2.5:1，流动比率不低于1:1；若总选定承付款超过有效借款基数的85%，需维持杠杆比率，前两季度不超过4.25:1，之后不超过4:1[259] - OMP信贷工具包括合并总杠杆比率、合并高级有担保杠杆比率和合并利息覆盖率等财务契约[261] - 截至2018年12月31日，Oasis信贷安排下有4.68亿美元借款和1400万美元未偿还信用证，OMP信贷安排下有3.18亿美元借款[265] - 截至2018年12月31日，Oasis信贷安排下有4680万美元借款和1400万美元未偿还信用证，借款利率为LIBOR加1.75%的利差[305] - 截至2018年12月31日，OMP信贷安排下有3180万美元借款，借款利率为LIBOR加1.75%的利差[305] - 2018年2月26日，Oasis Credit Facility总承诺额度从11.5亿美元增至13.5亿美元并新增两家贷款机构[434] - 2018年10月16日，Oasis Credit Facility信贷额度从25亿美元增至30亿美元，期限延至2023年10月[434][436] - Oasis Credit Facility借款利率根据借款总额与借款基数关系及贷款类型而定，承诺费范围为0.375% - 0.500%[436] - 截至2018年12月31日，Oasis Credit Facility包含多项契约，如限制债务、股息等[436] - 公司需维持合并EBITDAX与合并利息费用比率不低于2.5:1，流动比率不低于1.0:1[436] - 截至2018年12月31日，绿洲信贷安排下借款4.68亿美元，未使用借款基数承诺额度8.68亿美元，加权平均利率4.2%；2017年同期借款7000万美元，未使用借款基数承诺额度10.695亿美元，加权平均利率3.1%[438] - 2018年8月27日，OMP循环信贷额度从2亿美元增至2.5亿美元；11月19日，进一步增至4亿美元，且可增至6亿美元；截至2018年12月31日，借款3.18亿美元，未使用借款额度8200万美元，加权平均利率4.2%；2017年同期加权平均利率3.2%[438] 债务情况 - 2018年5月14日，公司完成发行4亿美元2026年到期的高级无担保票据，净收益3.944亿美元用于回购部分未偿还高级票据[261] - 2018年5月25日，公司完成要约收购，回购总计3.906亿美元未偿还高级票据，总成本4.02亿美元[261] - 2018年5月29日，公司支付2300万美元赎回所有剩余未偿还2019年到期高级票据，融资来自Oasis信贷工具借款[261] - 截至2018年12月31日，公司长期债务包括总计17.394亿美元高级无担保票据，其中2021年到期7180万美元，利率6.50%；2022年到期9.015亿美元，利率6.875%；2023年到期3.661亿美元，利率6.875%；2026年到期4亿美元，利率6.25%[261] - 截至2018年12月31日，公司有3亿美元2023年9月到期、利率2.625%的高级无担保可转换票据，初始转换率为每1000美元本金兑换76.3650股普通股，初始转换价格约为13.10美元[263] - 截至2018年12月31日，公司总合同现金义务为4136427000美元，其中1年内支付217995000美元，1 - 3年支付516759000美元，3 - 5年支付2686718000美元，超过5年支付714955000美元[265] - 截至2018年12月31日，公司有7180万美元固定现金利率为6.50%的高级无担保票据等不同利率和金额的债务[305] - 2018年12月31日公司长期债务账面价值为27.353亿美元，包括20.394亿美元高级无担保票据等[434] - 2018年12月31日公司高级无担保票据公允价值为18.304亿美元[434] - 公司有7180万美元、9.015亿美元、6.661亿美元和4亿美元票据分别于2021年、2022年、2023年和2026年到期[434] - 截至2018年12月31日，公司有17.394亿美元高级无抵押票据未偿还，票面利率6.25% - 6.875%，到期日2021年11月至2026年5月[438][440] - 2018年5月14日，公司发行4亿美元2026年到期、票面利率6.25%的高级无抵押票据；5月25日，回购3.906亿美元高级无抵押票据，成本4.02亿美元；5月29日，赎回剩余2019年到期票据，支付2300万美元；因回购和赎回，公司确认税前损失1380万美元[440] - 截至2018年12月31日，公司有3亿美元2023年9月到期、票面利率2.625%的高级无抵押可转换票据，初始转换率为每1000美元本金兑换76.3650股普通股，初始转换价格约13.10美元[440] - 截至2018年12月31日，公司与票据和循环信贷安排相关的递延融资成本为3120万美元，其中与票据相关的2090万美元计入长期债务，与绿洲信贷安排和OMP信贷安排相关的分别为790万美元和240万美元，计入其他资产[443] - 2018 - 2016年，递延融资成本摊销分别为760万美元、700万美元和980万美元；2018年和2016年，因回购票据分别注销未摊销递延融资成本400万美元和640万美元[443] 财务报表相关准则采用情况 - 2018年第一季度，公司采用修改追溯法采用《与客户的合同产生的收入》会计准则更新及相关准则，以履约义务为核算单元[271] - 公司将自2019年1月1日起采用新租赁标准，预计会对合并财务报表产生重大影响，主要涉及确认使用权资产和租赁负债及提供新披露[285] - 金融工具相关准则ASU 2018 - 13于2019年12月15日后开始的财年生效，公司预计采用该准则不会影响财务状况、现金流或经营成果，但可能改变披露内容[285] - 2018年第一季度，公司采用ASU 2016 - 15，无重大财务影响[342] - 2018年第一季度公司采用ASU 2017 - 01准则，对财务状况、现金流和经营成果无重大影响[356] - 2018年第一季度公司采用ASC 606准则，对财务状况、现金流和经营成果无重大影响[361] - 2018年第一季度，公司采用ASU 2016 - 01，该准则要求多数权益工具按公允价值计量，对公司财务状况、现金流和经营成果无重大影响[366] - 2018年第一季度，公司采用ASU 2017 - 09，该准则为股份支付奖励条款变更提供指导，对公司财务状况、现金流和经营成果无重大影响[369] - 2018年第一季度，公司采用ASU 2016 - 16，该准则改进了非存货资产内部转移的所得税会计处理，对公司财务状况、现金流和经营成果无重大影响[376] - 公司将于2019年1月1日采用ASU 2016 - 02，预计该准则将对合并财务报表产生重大影响，主要涉及确认使用权资产和租赁负债以及提供新的租赁活动披露[377] - 2018年8月发布的ASU 2018 - 13于2019年12月15日后开始的财年生效，公司预计该准则不会影响财务状况、现金流和经营成果，但可能改变披露内容[380] - 公司采用ASC 606新收入确认标准，对财务状况、现金流和经营成果无重大影响[386] 业务运营情况 - 2018年公司参与137口总井（85.5口净井）完井并投产，作为作业者完成并投产121口总井（85.3口净井）；截至2018年12月31日，威利斯顿盆地有64口总作业井、特拉华盆地有4口总作业井等待完井 [256] - 油气生产井收入在向客户转移产品控制权时确认，大部分生产按短期合同以市场价格销售[273] - 购买油气销售通常按总额法记录收入和费用，特定情况下按净额法记录[273] - 中游收入通过收费安排或购买安排获得，在服务完成或产品交付时确认[273] - 公司对已探明油气资产进行减值测试，若账面价值超过预计未折现未来现金流，将调整至公允价值[274] - 公司对未探明油气资产按逐个资产进行减值评估，在租赁期限到期或管理层评估时确认减值费用[275] - 公司采用收购法核算企业合并，确认可辨认资产和负债的公允价值，交易和整合成本在发生时费用化[277] - 油气勘探开发活动采用成果法核算，已资本化井成本和租赁成本按产量法摊销[267][269] - 公司记录资产弃置义务（ARO）负债公允价值，油气资产在钻井或收购时确认，部分中游资产因结算日期不确定暂无法合理估计[278] - 公司将所有衍生工具按公允价值记录在合并资产负债表，商品衍生工具估值变动损益计入其他收入（费用），现金结算影响现金流并计入投资活动[279] - 公司对限制性股票奖励、绩效股票单位和OMP幻影单位奖励确认股权薪酬费用，计入一般及行政费用[281] - 公司所得税规定包括联邦和州税，记录联邦所得税时确认递延税资产和负债，对税务立场评估和所得税准备需重大判断[282] - 公司应收账款主要来自油气购买方和联合权益所有者，通常两个月内收回，坏账极少[343] - 库存按成本与可变现净值孰低计量，成本采用平均成本法确定[344] - 公司与其他工作权益伙伴参与油气井钻探，预计伙伴在90天内用预付款抵扣账单[345] - 油气勘探开发采用成果法核算，折旧、折耗和摊销采用产量法计算[346][348] - 未探明油气资产成本资本化，定期评估减值，出售时确认损益[349] - 公司油气生产权益收入在向客户转移产品控制权时确认，大部分产品按短期合同以市场价格销售[361] - 公司采购油气销售一般按总额法记录收入和费用，特定情况下按净额法记录[361] - 中游收入通过收费安排或采购安排获得，在服务完成或产品交付时确认[361] - 公司根据租赁、许可或特许权协议及相关法律法规计算并支付油气税费和特许权使用费[362] - 公司管理和控制市场及交易对手信用风险，正常业务中对有信用风险的金融工具一般不要求抵押[365] - 截至2018年12月31日，公司使用固定价格互换、基差互换和双向及三向无