公司收购情况 - 公司于2018年10月31日以200万美元收购Viewpoint，包括75万美元现金、价值50万美元的普通股和后续分三次支付的75万美元现金，同时获得约50万美元无形资产和110万美元商誉[160][161] - 公司于2018年7月5日收购The Door，总对价包括价值200万美元的普通股、200万美元现金和最高700万美元的或有对价，截至2019年1月2日已支付价值200万美元的普通股和200万美元现金[162][163] - 公司计划在2019年至少完成一项收购，资金将通过贷款、发行普通股、可转换证券或债务证券等方式筹集[164] 业务线收入占比变化 - 2018年和2017年，公司大部分收入来自娱乐宣传和营销部门，2018年该部门收入占比97.2%，2017年为73.4%；内容制作部门2018年收入占比2.8%，2017年为26.6%[167] 人员变动对收入的影响 - 2018年因42West三位高级公关人员离职，导致收入减少约300万美元，公司正招聘新人员以增加收入和利润[171] 电影项目情况 - 电影《Max Steel》于2015年完成制作，2016年10月14日在美国上映，上映前获得约820万美元国际发行协议[181] - 截至2018年12月31日，《Max Steel》资本化生产成本为60万美元，若贷款违约，公司将失去版权和相关收入[187] - 公司有三部待融资拍摄的电影，分别是《Youngblood》《Out of Their League》和《Ask Me》[189] 公司持续经营能力 - 审计师对公司持续经营能力表示怀疑，公司计划通过多种方式筹集资金，但不确定能否成功[169] 总营收变化 - 2018年和2017年总营收分别为2255.1339万美元和2241.3044万美元，娱乐宣传和营销收入增长约550万美元，内容制作收入减少约530万美元[199][200] 总费用变化 - 2018年和2017年总费用分别为2669.9916万美元和2337.6623万美元，费用增加约330万美元[203] 直接成本变化 - 2018年直接成本较2017年减少约250万美元，娱乐宣传和营销直接成本从2017年的90万美元增至2018年的160万美元，内容制作直接成本从2017年的380万美元降至2018年的60万美元[204][205] 分销和营销费用变化 - 2018年分销和营销费用较2017年减少约110万美元[206] 销售、一般和行政费用变化 - 2018年销售、一般和行政费用较2017年增加约130万美元，娱乐宣传和营销板块从210万美元增至340万美元[207] 折旧和摊销变化 - 2018年折旧和摊销较2017年增加约70万美元[208] 法律和专业费用变化 - 2018年法律和专业费用较2017年增加约30万美元，娱乐宣传和营销板块增加约60万美元，内容制作板块减少约30万美元[210] 工资费用变化 - 2018年工资费用较2017年增加约270万美元，娱乐宣传和营销业务增加约350万美元，内容制作板块减少约50万美元[211] 商誉减值变化 - 2018年商誉减值较2017年增加约190万美元，2017年无商誉减值[212] 其他收入和费用变化 - 2018年和2017年其他收入和费用分别为14.4642万美元和821.497万美元，2018年债务清偿损失0.05万美元，2017年债务清偿收益因第三方担保抵消后为401.2277万美元[213] 认沽权公允价值变化 - 2018和2017年，认沽权公允价值分别减少约60万美元和增加240万美元[217] 或有对价收益变化 - 2017年，42West卖家达成财务目标获得或有对价，公司记录损失2万美元；2018年，收购The Door的或有对价公允价值变动产生收益约110万美元[218] 利息费用变化 - 2018年利息费用较2017年减少约50万美元[219] 净亏损和每股亏损变化 - 2018年净亏损约290万美元，摊薄后每股亏损0.22美元；2017年净收入约690万美元，摊薄后每股亏损0.20美元[220] 经营活动现金流变化 - 2018年经营活动现金流使用60万美元，2017年提供830万美元[222] 投资活动现金流变化 - 2018年投资活动现金流使用约160万美元，2017年使用40万美元[223] 融资活动现金流变化 - 2018年融资活动现金流提供约320万美元，2017年使用460万美元[225] 营运资金和赤字情况 - 截至2018和2017年12月31日，公司营运资金可用现金分别约为550万美元和530万美元，营运资金赤字分别约为1190万美元和1070万美元[226] 总债务和股东权益情况 - 截至2018年12月31日，公司总债务约1430万美元，股东权益约1070万美元[228] 各项贷款负债情况 - 截至2018年12月31日，印刷与广告贷款负债为682,842美元，制作服务协议未偿余额为170万美元，42West信用额度未偿余额为1,700,390美元[231][232][235] 可转换本票发行情况 - 2019年3月25日，公司向无关投资者发行可转换本票协议，获得20万美元，年利率10%，2021年3月25日到期[237] - 2018年7月5日，公司向Pinnacle发行150万美元、年利率8%的有担保可转换本票，用于收购The Door，2020年1月5日到期，提前还款需支付10%的罚款并发行10万份认股权证[238] - 2017年，公司发行总计87.5万美元的可转换本票，年利率10%，除7.5万美元的票据两年到期外，其余一年到期[241] 可转换本票转换及相关情况 - 2018年6月25日，一名持有人将25万美元本金和23425美元应计利息转换为85299股普通股，公司记录债务清偿损失53271美元[242] - 截至2018年12月31日，可转换本票在流动负债中的余额为62.5万美元，非流动负债为1376924美元，其他流动负债中的应计利息为4861美元[243] 公开发行情况 - 2017年12月26日，公司进行公开发行，出售121.5万个单位，每个单位4.13美元，净收益约420万美元，2018年1月行使超额配售权获得81044美元[247] - 2018年7月24日，公司公开发行200万股普通股，每股3美元，净收益约530万美元，8月行使超额配售权获得70万美元[248] - 2018年9月19日，公司向单一投资者发行25万股普通股，每股3美元，扣除相关费用后获得约70万美元[249] 制作成本减值情况 - 2018年，公司对未资本化的制作成本进行减值分析，对一部剧本减值20万美元[256] 股票回购情况 - 公司采用Black - Scholes期权定价模型对看跌期权进行Level 3公允价值计量，2018年以约380万美元从卖方和42West员工手中回购408,172股普通股，每股价格9.22美元[264] The Door收购后续安排 - 2018年7月5日收购The Door，若满足调整后净收入目标，公司将按每股3.25美元的价格向卖方发行最多1,538,462股普通股，并支付最多200万美元现金[265] 42West卖方额外对价情况 - 2017年42West卖方因实现调整后EBITDA目标获得约930万美元（1,012,292股公司普通股）额外对价，分三年支付[266] 有效税率和所得税亏损结转情况 - 2018年和2017年公司有效税率分别为26.9%和4.6%，截至2018年12月31日，美国联邦所得税净经营亏损结转约为36,865,500美元[268] 递延所得税资产净估值备抵情况 - 截至2018年和2017年12月31日，公司递延所得税资产净估值备抵分别为14,259,043美元和12,280,153美元[268] 税收法案影响 - 2017年12月22日美国《减税与就业法案》将美国企业所得税税率从35%降至21%，公司正在评估该法案对财务报表的全面影响[269] 或有对价计量模型 - 公司使用蒙特卡罗模拟模型对The Door的或有对价进行Level 3公允价值计量[269] 资产负债表外安排情况 - 截至2018年和2017年12月31日，公司没有任何资产负债表外安排[270] 前瞻性陈述及风险因素 - 公司2018年Form 10 - K包含关于收购效益、业务战略、市场预期等多方面的前瞻性陈述，存在多种可能影响实际结果的风险因素[269][272][274] 公司担保情况 - 公司为印刷和广告贷款的担保人提供62万美元的支持[187] 42West回购权情况 - 与42West收购相关，卖方有权要求公司最多回购1,187,087股，部分42West员工有权要求最多回购140,697股[264]