公司收购情况 - 公司于2019年12月3日收购Shore Fire，总价300万美元，包括现金、股票支付，同时获得约110万美元无形资产和190万美元商誉[151][152] - 公司计划2020年至少完成一项收购，资金来源为贷款或发行股票等，但不确定能否成功[153] - 2018年7月5日收购The Door，若满足调整后净收入目标，最多发行1,538,462股普通股（每股3.25美元）及支付200万美元现金[258] 业务板块构成 - 公司运营娱乐宣传和营销、内容制作两个可报告业务板块[154] 业务板块收入占比变化 - 2019年和2018年，娱乐宣传和营销业务收入占比分别为99.7%和97.2%，内容制作业务收入占比分别为0.3%和2.8%[158] 公司总营收变化 - 2019年公司总营收2500.19万美元，2018年为2255.13万美元，娱乐宣传和营销业务收入增加约300万美元[181] 公司债务清偿与减值情况 - 2019年公司因Max Steel影片与广告贷款方达成协议，记录债务清偿收益70万美元，减值资本化生产成本60万美元[168] - 2018年公司有非现金商誉减值费用约190万美元[174] 内容制作板块项目进展 - 公司内容制作板块的电影项目Youngblood、Out of Their League、Sisters Before Misters已完成开发，需融资进行预生产[172][173] 公司费用构成 - 公司费用主要包括直接成本、销售及管理费用、折旧摊销、法律专业费用和工资[174] 其他收入和费用构成 - 2019年和2018年其他收入和费用主要包括债务清偿损益、收购成本等[178] 内容制作业务收入变化 - 2019年内容制作收入较2018年减少0.5百万美元，主要因电影《麦克斯·钢铁》正常收入周期[182] 公司债务偿还协议 - 2019年公司与贷款方达成协议，放弃最多0.9百万美元未来国内发行收入，以偿还0.7百万美元冲印和广告贷款[183] 运营费用变化 - 2019年运营费用为29.087022百万美元，较2018年的26.699916百万美元增加约2.4百万美元[184] 直接成本变化 - 2019年直接成本约为5.043903百万美元，较2018年的2.176968百万美元增加约2.9百万美元[184] 销售、一般和行政费用变化 - 2019年销售、一般和行政费用较2018年减少约0.7百万美元，主要因2018年记录约0.6百万美元坏账费用[188] 其他收入和费用总计变化 - 2019年其他收入和费用总计2.473579百万美元，2018年为0.144642百万美元[189] 所得税收益变化 - 2019年所得税收益为0.4百万美元，2018年为1.1百万美元[196] 净运营亏损结转情况 - 截至2019年12月31日，公司有43.7百万美元美国联邦净运营亏损结转，25.3百万美元佛罗里达州净运营亏损结转等[197] 净亏损变化 - 2019年净亏损约为1.2百万美元，2018年约为2.9百万美元[199] 经营活动现金流量变化 - 2019年经营活动使用现金流量为2.9百万美元，2018年为0.6百万美元[202] 营运资金与营运资金赤字变化 - 2019年和2018年年底，公司用于营运资金的现金分别约为220万美元和550万美元，营运资金赤字分别约为1560万美元和1190万美元[205] 公司财务状况 - 截至2019年12月31日，公司累计亏损9600万美元，总债务约为1480万美元，股东权益总额约为970万美元[206][207] 融资活动现金流变化 - 2019年年底，公司融资活动提供的现金流约为40万美元，2018年为320万美元[204] 2019年年底资金使用情况 - 2019年年底，公司与Max Steel相关的债务净偿还额为10万美元，用于购买普通股的金额为230万美元[204] 2019年融资收益情况 - 2019年10月，公司通过公开发行普通股获得190万美元的收益，可转换应付票据收益为210万美元，不可转换应付票据收益为30万美元[204] 2018年融资收益与偿还情况 - 2018年年底，公司从与Bank United的贷款协议中获得170万美元的收益，偿还City National Bank的信贷额度80万美元[204] 子公司信贷协议及债务清偿收益 - 2016年8月12日，公司子公司Max Steel Holdings签订1450万美元的非循环信贷协议，2019年通过收益分成协议确认债务清偿收益70万美元[209] Max Steel VIE贷款协议未偿还余额 - 2014年，Max Steel VIE签订1040万美元的贷款协议，截至2019年和2018年年底，未偿还余额分别为330万美元和340万美元[207][211] 42West循环信贷协议未偿还余额 - 2018年3月15日，42West签订230万美元的循环信贷协议，截至2019年和2018年年底，未偿还余额均为170.039万美元[213] 2020年证券购买协议 - 2020年1月3日，公司与Lincoln Park签订证券购买协议，发行本金为130万美元的可转换本票，购买价格为120万美元[214] 2019年可转换本票发行情况 - 2019年公司多次发行可转换本票，包括10月11日收到50万美元、9月25日收到25万美元等，年利率均为10%[222][223] 2019年可转换本票负债余额 - 截至2019年12月31日，2019年可转换本票相关流动负债余额为70.25万美元，非流动负债余额为110万美元[227] 2018年可转换本票转换情况 - 2018年7月5日，公司向Pinnacle发行150万美元8%有担保可转换本票，2019年12月4日，Pinnacle将29.7936万美元转换为38.0603万股普通股[229] 可转换本票利息费用与摊销利息费用 - 2019年和2018年，公司分别记录该可转换本票利息费用11.8279万美元和5.8333万美元，分别记录摊销利息费用12.3076万美元和6.1538万美元[230][231] 2017年无担保可转换本票负债余额 - 2017年公司发行总计87.5万美元无担保可转换本票，截至2019年12月31日，相关流动负债余额为55万美元[233] 2019年本票发行情况 - 2019年11月5日，公司发行35万美元本票，年利率10%，两年到期，半年后可无罚金提前还款[237] 非可转换本票负债余额及应计利息 - 截至2019年12月31日，非可转换本票相关流动负债余额为28.8237万美元，非流动负债余额为107.4122万美元，其他流动负债中应计利息为8788美元[239] 2019年普通股公开发行情况 - 2019年10月21日，公司公开发行270万股普通股，发行价0.78美元/股，净收益约190万美元[240] 2018年股票发行情况 - 2018年公司有多次股票发行，7月24日公开发行200万股，净收益约530万美元；8月行使超额配售权发行26.5万股，净收益约70万美元；9月19日向单一投资者发行25万股，净收益约70万美元[241][242] 新租赁准则采用情况 - 2019年1月1日，公司采用新租赁准则ASU 2016 - 02，需在资产负债表中确认租赁产生的资产和负债[246] 收入确认方法 - 国内发行《Max Steel》按总额法确认收入，因公司负责影片交付并承担“库存风险”[251] 认股权证重分类情况 - 2018年7月1日采用ASU 2017 - 11，含向下调整条款的认股权证从负债重分类至权益[255] 股票出售权与回购情况 - 因42West收购，卖方可行使出售权，最多可出售1,187,087股；2018年1月与员工签协议，员工最多可出售140,697股；2019年公司购355,802股，支付约220万美元现金、发行702,500美元可转换本票、发行385,514股普通股（每股1.08美元）[256] 有效税率变化 - 2019和2018财年有效税率分别为25.4%和26.9% [260] 美国联邦所得税净经营亏损结转情况 - 截至2019年12月31日，美国联邦所得税净经营亏损结转约43,692,000美元[260] 表外安排情况 - 截至2019和2018年12月31日，公司无表外安排[264] 公允价值计量模型 - 公司使用Black - Scholes期权定价模型计量出售权公允价值，属Level 3计量[257] - 公司使用蒙特卡罗模拟模型计量或有对价公允价值，属Level 3计量[259] 递延税资产净估值备抵变化 - 截至2019和2018年12月31日，递延税资产净估值备抵分别为16,227,300美元和14,259,043美元[260]