财务数据关键指标变化 - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司总商誉分别为60亿美元和56亿美元[141] - 2020年第三季度与2019年第三季度相比，报告净销售额下降6%至30.19亿美元，固定货币销售额和收购调整后固定货币销售额分别下降6%和8%[142] - 2020年第三季度与2019年第三季度相比，报告营业收入下降25%至4.11亿美元，剔除特殊（收益）和费用影响后，调整后营业收入下降22%，调整后固定货币营业收入下降22%[143] - 2020年第三季度与2019年第三季度相比，持续经营业务归属于公司的净收入下降44%至2.46亿美元，剔除特殊（收益）、费用和离散税项影响后，调整后持续经营业务归属于公司的净收入下降26%[143] - 2020年第三季度报告摊薄后每股收益为0.85美元，下降43%，剔除特殊（收益）、费用和离散税项影响后，调整后持续经营业务摊薄后每股收益下降24%至1.15美元[143] - 2020年第三季度报告税率为14.5%，2019年第三季度为15.9%，剔除特殊（收益）、费用和离散税项影响后，2020年第三季度调整后税率为20.0%，2019年第三季度为19.6%[143] - 2020年第三季度和2019年第三季度，公司报告毛利率分别为41.4%和44.8%，2020年和2019年前九个月分别为41.3%和43.8%，剔除特殊（收益）和费用影响后，2020年第三季度调整后毛利率为41.7%，前九个月为41.8%，2019年第三季度调整后毛利率为45.1%，前九个月为44.0%[146] - 2020年第三季度和前九个月，销售、一般和行政费用占销售额的百分比分别为26.6%和28.6%，2019年第三季度和前九个月分别为27.0%和28.6%[148] - 2020年第三季度和前九个月，报告的GAAP运营收入分别为4.114亿美元和9.796亿美元，较2019年同期分别下降25%和26%[159] - 2020年第三季度和前九个月，其他收入分别为1510万美元和4560万美元，较2019年同期有所下降[160] - 2020年第三季度和前九个月，报告的净利息费用分别为1.348亿美元和2.418亿美元，较2019年同期分别增长192%和67%[161] - 2020年第三季度和前九个月，非GAAP调整后的净利息费用分别为5170万美元和1.58亿美元，较2019年同期分别增长12%和9%[161] - 2020年和2019年第三季度报告的GAAP税率分别为14.5%和15.9%，前九个月分别为13.2%和16.2%[163] - 2020年第三季度和前九个月，公司确认与离散税务项目相关的总净税收优惠分别为1240万美元和5680万美元[163] - 2020年第三季度和前九个月，持续经营业务的报告GAAP净收入分别为2.462亿美元和6.671亿美元，较2019年同期分别下降44%和35%[164] - 2020年前九个月，已终止经营业务的净亏损（税后）为21.725亿美元，2019年第三季度和前九个月的净收入（税后）分别为2830万美元和9840万美元[166] - 2020年第三季度和前九个月，固定货币净销售额分别为30.472亿美元和88.52亿美元，较2019年同期分别下降6%和5%[169] - 2020年第三季度和前九个月，固定货币经营收入分别为4.172亿美元和10.023亿美元，较2019年同期分别下降24%和25%[168] - 2020年第三季度和前九个月，合并报告的GAAP净销售额分别为30.186亿美元和87.249亿美元，较2019年同期均下降6%[169] - 公司2020年总报告净销售额为87.249亿美元，2019年为93.178亿美元[173] - 公司2020年总报告营业收入为9.796亿美元，2019年为13.27亿美元[173] - 截至2020年9月30日，总资产为181亿美元，较2019年12月31日的209亿美元减少；总负债为120亿美元，较2019年12月31日的121亿美元略有减少；总债务为69亿美元，高于2019年12月31日的64亿美元[196] - 2020年和2019年净债务与EBITDA比率分别为2.5和2.3[197] - 2020年前九个月经营活动提供的现金为10.92亿美元，较2019年同期的12.99亿美元减少2.07亿美元[198] - 2020年前九个月投资活动使用的现金为7.959亿美元，较2019年同期的8.811亿美元减少0.852亿美元[198] - 2020年前九个月融资活动提供的现金为0.303亿美元，较2019年同期使用的8.446亿美元增加8.749亿美元[201] - 截至2020年9月30日，公司有10.35亿美元现金及现金等价物，有20亿美元的多年期信贷安排和5亿美元的364天循环信贷协议；一年内到期的应付票据和长期债务降至0.22亿美元，商业票据未偿还余额增至2.25亿美元[203] 业务线调整 - 2020年第一季度，公司对报告分部进行调整，取消全球能源报告分部，创建上游和下游运营分部和报告单位，成立全球医疗保健与生命科学报告分部，将全球机构报告分部更名为全球机构与专业报告分部[137] - 2020年6月3日，公司完成上游能源业务（ChampionX业务）的分拆，ChampionX业务符合作为终止经营业务报告的标准，历史业绩作为终止经营业务报告[134][135] 加速2020计划相关 - 加速2020计划预计2022年底完成，总成本2.75亿美元（税后2.1亿美元），每股摊薄成本0.72美元，已累计节省成本1.81亿美元，预计到2022年持续运营的年度成本节省达3.35亿美元[151] - 2020年第三季度和前九个月，加速2020计划分别记录重组费用2790万美元（税后2120万美元）和3700万美元（税后2890万美元），每股摊薄成本分别为0.07美元和0.10美元[151] - 截至2020年第三季度末，加速2020计划相关负债为8740万美元，2020年现金支付4530万美元[151] 其他重组及成本相关 - 2020年前九个月，其他非重大重组计划产生费用100万美元（税后60万美元），每股摊薄成本不到0.01美元，2020年现金支付250万美元[154] - 2020年第三季度和前九个月，收购和整合相关成本分别为270万美元（税后230万美元）和550万美元（税后430万美元）[155] - 2020年前九个月，处置和减值费用为4590万美元（税后4500万美元），每股摊薄成本0.15美元[156] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年第三季度，全球工业、全球机构及专业、全球医疗保健及生命科学业务的固定货币净销售额分别为14.911亿美元、9.013亿美元和3.209亿美元[169] - 2020年第三季度，全球工业、全球机构及专业、全球医疗保健及生命科学业务的固定货币经营收入分别为2.978亿美元、8260万美元和6600万美元[168] - 全球工业业务2020年前三季度固定货币销售额44.103亿美元，2019年为44.148亿美元，销量降2%，价格升2%，运营收入7.874亿美元，利润率17.9% [176][177] - 全球机构与专业业务2020年前三季度固定货币销售额26.958亿美元，2019年为32.833亿美元，销量降20%，价格升2%，运营收入2.28亿美元，利润率8.5% [182][183] - 全球医疗保健与生命科学业务2020年前三季度固定货币销售额8.75亿美元，2019年为7.237亿美元，销量升17%，价格升1%，运营收入1.545亿美元，利润率17.7% [187] - 全球工业业务水业务2020年第三季度和前九个月固定货币销售额均下降2% [178] - 全球工业业务食品与饮料业务2020年第三季度和前九个月固定货币销售额分别增长5%（收购调整后0%）和5%（收购调整后3%） [178] - 全球机构与专业业务机构业务2020年第三季度和前九个月固定货币销售额分别下降28%和27% [184] - 全球机构与专业业务专业业务2020年第三季度和前九个月固定货币销售额分别增长1%（收购调整后0%）和12%（收购调整后7%） [184] - 全球工业业务2020年第三季度和前九个月收购调整后固定货币运营利润率分别提高3.6和3.5个百分点 [179] - 2020年第三季度和前九个月，全球医疗保健与生命科学业务固定汇率销售额增长，医疗保健业务分别增长29%（收购调整后25%）和17%（收购调整后14%），生命科学业务分别增长47%（收购调整后48%）和42%（收购调整后40%）[188] - 2020年第三季度和前九个月，全球医疗保健与生命科学业务收购调整后固定汇率营业利润率分别提高6.0和5.4个百分点[189] - 2020年第三季度和前九个月，其他业务固定汇率销售额下降，害虫防治业务分别下降2%和3%（收购调整后4%），纺织品护理业务分别下降32%和27%，胶体技术集团业务分别下降30%和18%[192] - 2020年第三季度和前九个月，其他业务收购调整后固定汇率营业利润率分别下降0.1和2.3个百分点[193] 外部影响因素 - 新冠疫情持续影响公司餐饮、酒店和娱乐相关业务，预计2020年经营业绩和经营现金流较上年减少[204] - 约一半的销售额来自美国以外，国际业务受经济、汇率和政治不确定性影响[206] - 2020年前九个月，阿根廷的销售额占合并销售额不到1%，第三季度末持有的资产占合并资产不到1%[206] - 2020年1月31日英国脱欧，过渡期至12月31日，脱欧不确定性或对公司业务产生不利影响[207] 财务指标说明 - 季报包含非美国公认会计原则（GAAP）的财务指标，用于内部评估和决策[209] - 非GAAP财务指标中，销售成本、毛利率和营业收入排除特殊（收益）和费用影响，税率、净收入和摊薄后每股收益还排除离散税项影响[212] - EBITDA定义为净收入、所得税、净利息费用、折旧和摊销之和，用于净债务与EBITDA比率计算[212] 其他说明 - 季报包含前瞻性陈述，新冠疫情等多种因素可能导致实际结果与陈述存在重大差异[213] - 公司使用外汇远期合约、利率互换协议和外币债务管理外汇、利率和海外投资风险[216] - 关于新会计声明的信息，可参考合并财务报表附注18 [208] - 2020年第二季度，公司因ChampionX分拆获得5.27亿美元现金和价值10.51亿美元的约500万股公司普通股非现金对价[166]