财务数据关键指标变化 - 2020财年第三季度，公司核心电池和汽车护理业务在北美表现强劲，但其他市场疲软，且产生约900万美元运营成本和约400万美元较高利息，因减少差旅成本使SG&A成本降低约400万美元，净影响使报告和调整后每股收益减少0.11美元；截至2020年6月30日的九个月，增量运营成本约1000万美元，较高利息成本约500万美元，SG&A降低约400万美元，净影响使报告和调整后每股收益减少0.12美元[245] - 截至2020年6月30日的季度和九个月，公司税前收购和整合成本分别为1140万美元和4760万美元；截至2019年6月30日的季度和九个月，分别为2800万美元和1.599亿美元[251] - 截至2020年6月30日的季度和九个月，产品销售成本中记录的税前成本分别为550万美元和2070万美元；截至2019年6月30日的季度和九个月，分别为1240万美元和4410万美元[252] - 截至2020年6月30日的季度和九个月，SG&A中记录的税前收购和整合成本分别为610万美元和2530万美元；截至2019年6月30日的季度和九个月，分别为1510万美元和6310万美元[253] - 截至2020年6月30日的季度和九个月，公司研发费用分别为20万美元和120万美元；截至2019年6月30日的季度和九个月，研发费用为30万美元[254] - 截至2020年6月30日的季度，其他项目净收入为40万美元；截至2020年6月30日的九个月，其他项目净支出为40万美元[255] - 截至2019年6月30日的三个和九个月，其他项目净支出分别为20万美元和净收入1320万美元[256] - 2019年截至6月30日的九个月里，其他项目税前收入1.32亿美元，其中包括900万美元的托管美元受限现金收益、580万美元的利息收入和80万美元的过渡服务协议收入，同时有150万美元的对冲合约结算费用和90万美元的对冲合约损失[258] - 2020年截至6月30日的季度和九个月里，重组计划的税前费用分别为730万美元和2100万美元，美洲和国际业务部门分别承担了680万美元和50万美元、1960万美元和140万美元[260] - 自重组计划开始以来，总税前费用为3310万美元，截至2020年6月30日，重组储备在其他流动负债中为1320万美元，在其他负债中为70万美元[261] - 公司预计到2021年底将额外产生约4500万美元的遣散费和其他退出相关成本，预计每年节省成本6000万至6500万美元[262] - 2020财年第三季度，持续经营业务净收益为2900万美元，摊薄后每股收益为0.37美元，上年同期分别为920万美元和0.07美元；调整后摊薄每股净收益为0.50美元，较上年同期增长35.1%[264] - 2020年截至6月30日的九个月里，持续经营业务净收益为8850万美元，摊薄后每股收益为1.10美元，上年同期分别为1770万美元和0.15美元；调整后摊薄每股净收益为1.73美元，较上年同期下降16.4%[265] - 2020年和2019年截至6月30日的季度，调整后非GAAP净收益和摊薄每股收益的有效税率分别为23.5%和18.4%；九个月的有效税率分别为22.9%和20.4%[271] - 2020年第三季度净销售额为6.58亿美元，较上年同期增加1080万美元，有机净销售额增长3.4%（2230万美元），其中北美地区分销增加贡献2.7%，电池补货量增加贡献1.4%，价格有利变动贡献0.6%，疫情影响使有机销售额减少1.3%[274] - 2020年截至6月30日的九个月里，净销售额为19.818亿美元，较上年同期增长11.6%，其中电池收购影响增加1.255亿美元（7.1%），汽车护理收购影响增加8510万美元（4.8%），货币影响减少2150万美元（1.3%）[273] - 2020年截至6月30日的九个月净销售额为19.818亿美元，较上年同期增加2.063亿美元，增幅11.6%[277] - 2020财年第三季度报告基础上的毛利率为40.0%，上年同期为38.1%；调整后毛利率为40.8%，上年同期为40.0%[280] - 2020年截至6月30日的九个月报告基础上的毛利率为40.4%，上年同期为40.3%；调整后毛利率为41.4%，上年同期为42.8%[281] - 2020财年第三季度广告和促销费用为3730万美元，占净销售额的5.7%，上年同期为3430万美元，占比5.3%[282] - 2020年截至6月30日的九个月广告和促销费用为1.069亿美元，占净销售额的5.4%，上年同期为9990万美元，占比5.6%[283] - 2020财年第三季度销售、一般和行政费用为1.128亿美元，占净销售额的17.1%，上年同期为1.276亿美元，占比19.7%[285] - 2020年截至6月30日的九个月销售、一般和行政费用为3.51亿美元，占净销售额的17.7%，上年同期为3.735亿美元，占比21.0%[286] - 2020年截至6月30日的季度研发费用为840万美元，占净销售额的1.3%，上年同期为950万美元，占比1.5%；九个月研发费用为2560万美元，占比1.3%，上年同期为2370万美元，占比1.3%[287] - 2020财年第三季度利息费用为5080万美元，上年同期为5190万美元；2020年截至6月30日的九个月利息费用为1.49亿美元，上年同期为1.773亿美元[288][289] - 年初至今有效税率为25.9%，上年同期为30.3%；排除非公认会计原则调整影响后，年初至今调整后有效税率为22.9%，上年同期为20.4%[291][295] - 2020年前九个月持续经营业务经营活动现金流为23.19亿美元，上年同期为3.04亿美元，增长20.15亿美元[325] - 2020年和2019年前九个月持续经营业务投资活动净现金使用量分别为4740万美元和24.901亿美元[327] - 2020年全年预计资本支出投资现金流出约2000 - 3000万美元，整合相关资本支出约4000 - 5000万美元[330] - 2020年前九个月持续经营业务融资活动净现金使用量为1.154亿美元，上年同期为净流入13.285亿美元[331] - 2020年前九个月公司以平均每股45.93美元的价格回购980136股普通股，花费4500万美元[341] - 2020年6月30日应计环境成本为840万美元[343] - 截至2020年6月30日，公司重大合同义务总计49.437亿美元，其中一年内到期4.124亿美元[345] - 2020财年公司全球预计养老金缴款为570万美元，年初至今已支付310万美元[345] - 2020年6月30日和2019年9月30日，公司远期外汇合约未实现税前损失分别为120万美元和未实现税前收益450万美元[350] - 假设未来十二个月外汇汇率维持在2020年6月30日水平，累计其他综合损失中100万美元的税前损失预计将计入收益[350] - 2020年和2019年截至6月30日的季度，外汇合约估计公允价值变动分别导致损失0.6美元和1.3美元；2020年和2019年截至6月30日的九个月，分别导致损失2.2美元和0.2美元[352] - 2020年6月30日，锌合约确认的税前损失为3.5美元，2019年9月30日为1.0美元[354] - 2020年6月30日，公司有未偿还的可变利率债务，本金余额为855.7美元[355] - 2020年截至6月30日的季度，公司可变利率债务的加权平均利率（包括利率互换）为3.51%[356] - 2020年6月30日，锌套期保值有19份未平仓合约，总名义价值约为51美元[354] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年1月2日，公司以20亿美元收购Spectrum全球电池、照明和便携式电源业务，2020财年该业务带来增量收入1.255亿美元、增量细分市场利润2790万美元[248] - 2020年1月2日，公司以约3.23亿美元出售Varta欧洲、中东和非洲地区消费电池业务[249] - 2019年1月28日，公司以12.5亿美元收购Spectrum全球汽车护理业务，2020财年该业务带来增量收入8510万美元、增量细分市场利润1710万美元[250] - 阿根廷业务对2020年第三季度净销售额有10万美元的有利影响[275] - 2020年第三财季，美洲地区净销售额增长5.8%，排除690万美元（1.4%）不利外汇影响后，有机净销售额增长7.2%[300] - 2020年第三财季，国际市场净销售额下降8.8%，排除470万美元（2.6%）不利外汇影响后，有机净销售额下降6.2%[301] - 2020年前九个月，美洲地区净销售额增长16.1%，排除1.811亿美元（14.9%）收购积极影响和1010万美元（0.9%）不利外汇影响后，有机净销售额增长2.1%[302] - 2020年前九个月，国际市场净销售额增长1.8%，排除2950万美元（5.3%）收购积极影响和1140万美元（2.1%）不利外汇影响后，有机净销售额下降1.4%[305] - 2020年第二季度，全球报告的部门利润增加1290万美元（8.9%），有机增长1970万美元（13.6%）[308] - 2020年前九个月，全球报告的部门利润增加4070万美元（9.2%），收购带来4500万美元（10.2%）积极影响，有机增长900万美元（2.0%）[310] - 2020年第二季度，公司一般企业及其他费用为2560万美元，较上年同期减少430万美元；全球营销费用为740万美元，上年同期为300万美元[313][315][317] - 2020年前九个月，公司一般企业及其他费用为7400万美元，较上年减少430万美元；全球营销费用为1910万美元，上年同期为1250万美元[313][316][317] 公司资金与债务情况 - 截至2020年6月30日，公司有5.956亿美元现金及现金等价物，约40%存于美国境外；循环信贷安排下有2亿美元未偿还借款，730万美元未偿还信用证，剩余可用额度1.927亿美元[318][319] - 公司未来12个月需偿还债务9300万美元[322] 公司金融工具与风险管理 - 2017年3月，公司与一家主要金融机构签订利率互换协议，将200.0美元可变利率债务的可变基准部分（LIBOR）固定至2022年6月，利率为2.03%[355] - 2018年2月，公司与一家主要金融机构签订远期利率互换协议，从2018年10月1日起生效，将400.0美元额外可变利率债务的可变基准部分（LIBOR）固定，利率为2.47%，从2019年4月1日起，每季度名义金额减少50.0美元，至2020年12月31日终止[355] - 自2018年7月1日起，公司阿根廷子公司的财务报表按照高通胀经济下财务信息的翻译规则合并，阿根廷经济截至2018年6月三年累计通胀率超过100%[358] - 公司外国子公司面临的主要货币是美元，非功能性货币资产负债表头寸的价值变动会导致汇兑损益[351] - 公司使用套期保值工具降低某些原材料和商品未来采购现金流的波动性[353]