财务数据关键指标变化 - 2021年第三季度和前九个月贷款损失拨备分别为0美元和150万美元，2020年同期分别为310万美元和1140万美元[197] - 2021年前九个月贷款损失拨备为150万美元，去年同期为1140万美元[216] - 2021年10月28日新闻稿报告的2021年前九个月摊薄后每股收益为3.27美元，修正后为3.30美元[217] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司净递延所得税资产为30.3万美元，净递延所得税负债为5.8万美元[229] - 截至2021年9月30日，公司总资产增至22.3亿美元，较2020年12月31日增加1.155亿美元[230] - 截至2021年9月30日，净应收贷款增至16.8亿美元，较2020年12月31日增加1.331亿美元[231] - 截至2021年9月30日，待售贷款降至1.181亿美元，较2020年12月31日减少4830万美元，降幅29.0%[232] - 2021年9月30日，贷款损失准备金（ALLL）为2690万美元，占应收贷款总额的1.57%，2020年12月31日为2620万美元，占比1.66%[237] - 2021年9月30日，次级贷款降至1750万美元，较2020年12月31日减少12.6万美元；不良贷款降至590万美元，较2020年12月31日减少180万美元，不良贷款与总贷款之比从0.49%降至0.35%[237] - 2021年9月30日，总负债增至19.9亿美元，较2020年12月31日增加1.05亿美元，主要因存款增加1.896亿美元和次级票据增加3940万美元，部分被借款减少1.233亿美元和其他负债减少53.1万美元所抵消[240] - 2021年9月30日，总存款增至18.6亿美元，较2020年12月31日增加1.896亿美元；交易账户增至7.547亿美元，较2020年12月31日增加1.656亿美元；货币市场和储蓄账户增至6.891亿美元，较2020年12月31日增加1.067亿美元；定期存款降至4.198亿美元，较2020年12月31日减少8270万美元[241] - 2021年9月30日，借款降至4250万美元，较2020年12月31日减少1.233亿美元，主要因偿还6330万美元的PPPLF借款和6000万美元的FHLB借款到期[245] - 2021年9月30日，股东权益增至2.405亿美元，较2020年12月31日增加1040万美元，主要因净收入2880万美元，部分被普通股回购1270万美元、现金股息340万美元和累计其他综合收益减少230万美元所抵消[247] - 2021年第三季度净收入为830万美元，2020年同期为1270万美元，主要因非利息收入减少910万美元（52.1%）和非利息支出增加280万美元，部分被净利息收入增加370万美元、贷款损失拨备减少310万美元和所得税拨备减少76.6万美元所抵消[249] - 2021年第三季度净利息收入增至2270万美元，较2020年同期增加370万美元，主要因贷款与其他生息资产的组合改善以及低成本存款为高收益贷款提供资金[251] - 2021年第三季度利息收入增加280万美元，主要因应收贷款利息收入增加250万美元；利息支出减少95.8万美元，主要因重新定价[252] - 2021年第三季度净利息收益率（NIM）从去年同期的3.92%提高31个基点至4.23%[254] - 2021年第三季度利息收入从2020年同期的2220万美元增加280万美元至2500万美元，主要归因于生息资产平均余额增加2.042亿美元[255] - 2021年第三季度利息支出从去年同期的330万美元减少95.8万美元至240万美元，主要是存款利息支出减少100万美元[256] - 2021年第三季度非利息收入从2020年同期的1750万美元减少910万美元（52.1%）至840万美元，主要是贷款出售收益减少930万美元（57.6%）[259] - 2021年第三季度非利息支出从2020年同期的1720万美元增加280万美元至2000万美元，主要是薪资和福利增加260万美元[260] - 2021年第三季度效率比率从2020年同期的47.11%升至64.46%[261] - 2021年前三季度净收入为2880万美元，2020年同期为2790万美元，主要受贷款损失拨备减少990万美元和净利息收入增加970万美元（17.9%）影响[264] - 2021年前三季度净利息收入从2020年同期的5430万美元增加970万美元至6400万美元，利息收入增加570万美元，利息支出减少400万美元[266] - 2021年前三季度NIM从去年同期的4.03%提高8个基点至4.11%[267] - 2021年前三季度已免除和摊销的PPP贷款净递延费用总计确认190万美元，第三季度为82.3万美元[253][266] - 2021年前九个月利息收入增加570万美元，从6590万美元增至7160万美元，主要因生息资产平均余额增加[268] - 2021年前九个月利息支出减少400万美元，从1160万美元降至760万美元，主要因存款利息支出减少420万美元[269] - 2021年前九个月贷款损失拨备为150万美元，低于2020年同期的1140万美元，主要因经济因素改善[272] - 2021年前九个月非利息收入减少1100万美元，从4060万美元降至2960万美元，主要因贷款出售收益减少[273] - 2021年前九个月非利息支出增加730万美元，增幅15.2%，从4800万美元增至5530万美元，主要因薪资和福利增加[274] - 2021年前九个月效率比率升至59.07%，高于2020年同期的50.61%，因非利息收入减少和非利息支出增加[275] - 2021年前九个月公司记录所得税费用800万美元，税前收入3680万美元，有效企业所得税率21.9% [276] - 截至2021年9月30日，银行在FHLB的总借款能力为5.058亿美元，未使用借款能力为4.574亿美元[278] - 截至2021年9月30日，银行Tier 1杠杆资本比率为11.9%，高于2020年12月31日的10.9% [284] - 若FS Bancorp按资产超30亿美元的银行控股公司监管资本准则，截至2021年9月30日将超所有监管资本要求，Tier 1杠杆资本比率为10.6% [287] PPP贷款相关数据 - 截至2021年9月30日，累计8860万美元PPP贷款余额获SBA批准并免除，有171笔总额3830万美元的PPP贷款未偿还[196] 贷款业务线数据 - 截至2021年9月30日，商业房地产贷款和商业企业贷款中处于还款/救济协议下的金额分别为690万美元和540万美元[198] - 截至2021年9月30日，消费者贷款占公司总贷款组合的24.1%，2020年同期为24.0%[210] - 2021年第三季度，公司为约3000笔贷款提供6330万美元资金用于固定装置担保贷款[211] - 2021年前九个月，华盛顿州固定装置担保贷款发放额为79440美元，占比42.5%；俄勒冈州为42382美元，占比22.7%等[212] - 2021年第三季度，公司通过住房贷款部门发放3.805亿美元一至四户家庭贷款，其中3.199亿美元出售给投资者[212] - 截至2021年9月30日，一至四户家庭住宅抵押贷款投资持有额为3.653亿美元，占总贷款组合的21.4%[212] - 2021年第三季度，一至四户家庭购房贷款发放增多，再融资活动减少[213] - 公司将继续对住宅建设和开发贷款采取审慎策略，集中精力向市场区域内的建筑商和开发商提供贷款[213] - 2021年前九个月，一至四户家庭贷款发放量包括10.5亿美元待售贷款、1.603亿美元投资组合贷款和350万美元经纪给其他机构的贷款[233] - 2021年前九个月，一至四户家庭购房贷款发放额为6.82181亿美元，占比56.3%；再融资贷款发放额为5.29705亿美元，占比43.7%[234] - 2021年前九个月，公司出售了11.1亿美元的一至四户家庭贷款，房屋贷款销售毛利率略升至4.05%[236] - 2021年9月30日，商业贷款中风险评级低于“合格”或因疫情接受高风险监测的贷款总额为3683.8万美元，2020年12月31日为1.0327亿美元，2020年9月30日为1.17041亿美元[239] 利率对财务影响 - 2020年第二季度末，联邦基金目标利率降低150个基点，对生息资产的影响大于生息负债，降低了净息差[215]