宏观政策 - 美联储将联邦基金利率目标范围降至0%至0.25%[169] 会计政策 - 公司自提交2019年10 - K表格年度报告后，除采用ASU 2016 - 13外，会计政策无重大变化[173] - 2020年1月1日起采用新会计准则，使信贷损失准备金期初余额增加1740万美元，表外项目准备金期初余额减少30万美元，留存收益期初余额税后减少1220万美元[183] 净利润与每股收益 - 2020年第三季度净利润为1630万美元，摊薄后每股收益0.53美元，去年同期为1240万美元，摊薄后每股收益0.40美元[181] - 2020年前九个月净利润为2790万美元，摊薄后每股收益0.91美元，2019年同期为2970万美元，摊薄后每股收益0.96美元[182] 信贷损失费用 - 2020年第三季度信贷损失费用为3.8万美元，2019年第三季度贷款损失拨备为160万美元[184] - 2020年第三季度，信贷损失费用为4万美元，包括70万美元的贷款损失拨备和70万美元的表外项目拨备抵减；2019年同期贷款损失拨备为170万美元，表外项目拨备为20万美元[210] - 截至2020年9月30日的九个月，信贷损失费用为4040万美元，2019年同期为1940万美元[211] 非利息收入 - 2020年前九个月非利息收入从2080万美元增至3430万美元，主要因证券销售4.799亿美元带来1570万美元收益[184] - 2020年第三季度，非利息收入增至710万美元，较2019年同期增加30万美元，增幅4.1%，主要归因于SBA贷款销售收益增加[213] - 截至2020年9月30日的九个月，非利息收入增至3430万美元，较2019年同期增加1350万美元，增幅64.5%，主要归因于证券销售收益增加[214] - 截至2020年9月30日的九个月，证券销售收益为1570万美元，源于4.799亿美元证券的出售；2019年同期证券交易收益为130万美元[215] - 2020年九个月内未实现银行房产出售收益，2019年同期为120万美元[215] 现金及银行存款 - 截至2020年9月30日，现金及银行存款从2019年12月31日的1.217亿美元增至3.598亿美元，增加2.381亿美元[185] 应收账款 - 截至2020年9月30日，应收账款（未计信贷损失准备金）为48.3亿美元，2019年12月31日为46.1亿美元[186] 存款 - 截至2020年9月30日，存款为51.9亿美元，2019年12月31日为47.0亿美元，主要因无息活期存款增加5.694亿美元[186] - 截至2020年9月30日，存款增至51.9亿美元，较2019年12月31日增加4953万美元，增幅10.5%[259] PPP项目贷款 - 2020年第二季度公司参与PPP项目，发放3.029亿美元PPP贷款[186] - 2020年前九个月新贷款产生额为10亿美元，其中3.029亿美元与PPP贷款有关[228] 回报率与息差等指标 - 2020年第三季度平均资产回报率为1.08%，平均股东权益回报率为11.74%，净息差为3.13%，效率比率为56.73%，股息支付率为15.09%[176] - 2020年和2019年第三季度平均资产回报率分别为1.08%和0.90%，平均股东权益回报率分别为11.74%和8.67%；前九个月平均资产回报率分别为0.64%和0.73%，平均股东权益回报率分别为6.72%和7.03%[187] - 2020年和2019年第三季度应收贷款平均余额分别为47.35亿美元和45.20亿美元，收益率分别为4.42%和5.08%[193] - 2020年和2019年第三季度总生息资产平均余额分别为57.88亿美元和52.02亿美元，收益率分别为3.77%和4.74%[193] - 2020年和2019年第三季度总付息负债平均余额分别为35.10亿美元和35.23亿美元，利率分别为1.05%和2.04%[193] - 2020年和2019年第三季度净利息收入分别为4560.5万美元和4405.8万美元，净息差分别为2.72%和2.70%，净利息收益率分别为3.13%和3.36%[193] - 2020年第三季度应税等效基础上利息和股息收入较2019年同期减少730万美元（11.8%）至5480万美元，利息支出减少890万美元（49.0%）至920万美元[198] - 2020年第三季度生息资产平均余额较2019年同期增加5.86亿美元（11.3%）至57.9亿美元，应收贷款平均余额增加2.15亿美元（4.8%）至47.3亿美元，付息负债平均余额减少1310万美元（0.4%）至35.1亿美元[199] - 2020年第三季度应税等效基础上生息资产平均收益率较2019年同期下降97个基点至3.77%，付息负债平均成本下降99个基点至1.05%[200] - 截至2020年9月30日的九个月，生息资产平均余额增至55.8亿美元，较2019年同期增加3.678亿美元，增幅7.1%；贷款应收款平均余额增至46.4亿美元，较2019年同期增加1.299亿美元，增幅2.9%；生息负债平均余额增至35.8亿美元，较2019年同期增加570万美元，增幅0.2%[208] - 截至2020年9月30日的九个月，应税等效基础上的利息和股息收入降至1.695亿美元，较2019年同期减少1670万美元，降幅9.0%；利息支出降至3550万美元，较2019年同期减少1870万美元，降幅34.5%；净利息收入增至1.34亿美元，2019年同期为1.321亿美元[207] - 截至2020年9月30日的九个月，应税等效基础上的生息资产平均收益率降至4.06%，较2019年同期下降72个基点；生息负债平均成本降至1.32%，较2019年同期下降71个基点[209] - 截至2020年9月30日的九个月，净利息利差为2.74%，净利息收益率为3.21%；2019年同期分别为2.75%和3.39%[207] 非利息支出 - 2020年第三季度非利息支出为2990万美元，较2019年同期的3260万美元减少270万美元，降幅8.29%[217] - 2020年前九个月非利息支出为8810万美元，较2019年同期的9180万美元减少370万美元，降幅4.0%[219] 所得税费用与税率 - 2020年第三季度所得税费用为640万美元，有效所得税税率为28.3%；2019年同期为430万美元，有效所得税税率为25.9%[220] - 2020年前九个月所得税费用为1190万美元，有效所得税税率为30.0%；2019年同期为1180万美元，有效所得税税率为28.5%[221] 可供出售证券 - 截至2020年9月30日，可供出售证券增至7.236亿美元，较2019年12月31日的6.345亿美元增加8910万美元，增幅14.0%[223] 净应收贷款 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，净应收贷款分别为47.5亿美元和45.5亿美元，增加1.988亿美元，增幅4.4%[228] 贷款还款与摊销 - 2020年前九个月贷款还款额为3.3亿美元，净贷款摊销额为3.587亿美元[228] 行业贷款余额占比 - 截至2020年9月30日，非住宅建筑出租人的贷款余额为13.66452亿美元，占未偿还应收贷款的28.3%[229] - 截至2020年9月30日，酒店行业的贷款余额为9.38963亿美元，占未偿还应收贷款的19.4%[229] 分类贷款 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，分类贷款分别为1.062亿美元和0.94亿美元，三季度增加主要因新增或降级3340万美元，减少或升级2110万美元，其中受疫情影响的贷款为2170万美元[230] 贷款修改 - 截至2020年9月30日，银行批准278项修改请求，涉及贷款和租赁5.785亿美元，占贷款组合的12%，其中贷款修改209项，金额5.742亿美元，租赁修改69项，金额430万美元[233] 不良贷款与不良资产 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，不良贷款分别为6430万美元和6380万美元，增加主要因新增两项电影税收抵免共1260万美元、两项建筑贷款共1640万美元和三项商业房地产贷款共550万美元，部分被冲销2540万美元、一项790万美元商业房地产贷款恢复应计状态和一项600万美元商业房地产贷款还清所抵消[234][235] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，不良资产分别为6538.5万美元和6382.4万美元，增加156.2万美元，增幅2.4%[234] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，不良贷款占贷款的比例分别为1.33%和1.38%，不良资产占资产的比例分别为1.07%和1.15%[234] - 2020年9月30日与2019年12月31日相比，零售商业地产不良贷款从27.7万美元增至550.4万美元，增幅1886%；酒店商业地产不良贷款从22.5万美元降至0，降幅100%；其他商业地产不良贷款从1486.4万美元降至295.8万美元，降幅80.1%[234] - 2020年9月30日与2019年12月31日相比，建筑贷款不良贷款从2720.1万美元增至2944.4万美元，增幅8.2%；住宅地产不良贷款从112.4万美元增至176.3万美元，增幅56.8%[234] - 2020年9月30日与2019年12月31日相比，商业和工业贷款不良贷款从1347.9万美元降至1321.5万美元，降幅2%；租赁应收款不良贷款从590.2万美元增至1077.8万美元，增幅82.6%；消费贷款不良贷款从68.9万美元降至67.2万美元，降幅2.5%[234] 其他不动产 - 截至2020年9月30日，其他不动产（OREO）包括两处账面价值共110万美元的房产，而2019年12月31日为两处账面价值共10万美元的房产[236] 非应计不良贷款 - 截至2020年9月30日，非应计不良贷款中，无信贷损失准备的为4090.9万美元，有信贷损失准备的为2342.4万美元，总计6433.3万美元[236] 单独评估贷款 - 截至2020年9月30日，单独评估贷款增至6890万美元，较2019年12月31日的6480万美元增加410万美元，增幅6.3%[239] - 2020年第三季度，若单独评估贷款按原条款执行，公司本应确认150万美元利息收入，实际确认20万美元；2019年同期本应确认90万美元，实际确认10万美元[240] - 2020年前九个月，若单独评估贷款按原条款执行，公司本应确认410万美元利息收入，实际确认130万美元；2019年同期本应确认240万美元，实际确认100万美元[241] 债务重组贷款 - 截至2020年9月30日，处于应计状态的债务重组贷款为800万美元，非应计状态为1800万美元；2019年12月31日，应计状态为80万美元，非应计状态为5550万美元[243][244] - 2020年第三季度和前九个月，公司分别重组一笔150万美元和三笔总计330万美元的贷款，归类为债务重组贷款[242] 信用损失准备 - 截至2020年9月30日，信用损失准备为8660万美元，2019年12月31日为6140万美元[250] - 截至2020年9月30日，单独评估减值贷款的准备为370万美元，2019年12月31日为2580万美元；集体评估减值贷款的准备为8290万美元，2019年12月31日为3560万美元[250] - 2020年9月30日，商业和工业贷款组合及消费贷款组合采用现金流折现法估计信用损失准备；商业地产、建筑和住宅地产组合采用违约概率/违约损失率法；设备融资协议或设备租赁应收款组合采用加权平均剩余期限法[246][248][249] - 截至2020年9月30日，房地产贷款信用损失准备为5027.4万美元，占总准备的58.1%；商业和工业贷款为2084.9万美元，占24.1%；租赁应收款为1528.7万美元，占17.6%；消费贷款为21万美元，占0.2%[251] - 截至2019年12月31日，房地产贷款信用损失准备为3635.5万美元，占总准备的59.2%；商业和工业贷款为1620.6万美元，占26.4%；租赁应收款为876.7万美元，占14.3%；消费贷款为8万美元，占0.1%[251] - 截至2020年9月30日，信用损失准备金为8660万美元，贷款应收款信用损失