现金及现金等价物与受限现金情况 - 截至2018年12月31日和9月30日，公司现金及现金等价物分别为480,121千美元和424,707千美元，受限现金分别为1,152千美元和1,187千美元，总计分别为481,273千美元和425,894千美元[40] 股份支付费用与成本情况 - 2018年和2017年截至12月31日的三个月，公司分别确认了3870万美元和4090万美元的股份支付费用，截至2018年12月31日，有2.043亿美元的未确认股份支付成本，大部分将在未来两年确认[55] 股权授予情况 - 2018年10月31日，公司董事会和薪酬委员会根据年度股权奖励计划批准向员工和高管授予774,313个受限股票单位（RSUs）[56] - 截至2018年12月31日，公司有多个未归属的高管年度股权授予，如2018年11月1日授予144,066个RSUs，归属期3年[63] 绩效股票奖励条件 - 2018财年和2019财年的绩效股票奖励，50%基于实现董事会设定年度收入目标的80%，25%基于年度软件收入较上一年至少增长18%，25%基于相对于标准普尔500指数的股东总回报[62] 普通股回购计划情况 - 2018年10月31日，公司董事会授权为普通股回购计划额外增加10亿美元，该计划最初于2010年10月获批，截至2018年12月31日，公司已回购并注销568,758股，平均价格为每股177.64美元，剩余授权回购金额为15亿美元[64] - 2018年10月31日，公司董事会批准为普通股回购计划额外增加10亿美元，现有计划初始于2010年10月获批，目前已增至44亿美元[167] - 截至2018年12月31日的三个月，公司回购并注销568758股，平均每股价格177.64美元，当日还有15亿美元授权可用于购买股票[167] 成本摊销情况 - 初始服务合同和订阅服务的销售佣金分别在4.5年和3年内按直线法摊销[45] - 公司无形资产按直线法在3 - 10年的预计使用寿命内摊销[52] - 公司内部使用软件的应用开发阶段成本资本化，并在3 - 5年的预计使用寿命内摊销[54] 会计准则采用情况 - 2018年10月1日起，公司采用新收入确认标准，对未完成合同采用修改后追溯法[32] - 公司于2018年10月1日采用多项新会计准则，包括ASU 2014 - 09、ASU 2016 - 15、ASU 2016 - 18、ASU 2017 - 01、ASU 2017 - 09等，部分准则对财务报表无重大影响[69][70][71][72][75] - 新租赁准则ASU 2016 - 02将于2019年10月1日生效，公司预计长期办公场地租赁将确认为租赁负债和使用权资产，对合并资产负债表有重大影响[76] 采用ASC 606影响情况 - 采用ASC 606对2018年10月1日合并资产负债表产生影响，其他流动资产从52,326千美元调整为102,884千美元，递延收入从715,697千美元调整为751,161千美元等[80][81] - 采用ASC 606使留存收益净增加36048千美元，主要因合同取得成本资本化54608千美元，部分被递延收入减少8800千美元和递延所得税影响减少7900千美元抵消[83] - 2018年12月31日止三个月，资本化合同取得成本期初为0，受ASC 606影响增加54,608千美元，新增6,157千美元，摊销7,261千美元，期末余额为53,504千美元[85] - 2018年12月31日止三个月，递延收入期初余额为1,015,321千美元，受ASC 606影响增加68,078千美元，开票未确认收入347,611千美元，确认收入281,489千美元，期末余额为1,149,521千美元[90] 预计剩余履约义务收入情况 - 公司预计剩余履约义务收入将在2019年确认679,633千美元，2020年确认292,714千美元，之后确认177,174千美元，总计1,149,521千美元[86] 公允价值计量情况 - 公司采用公允价值层次确定公允价值，分为Level 1（活跃市场相同资产或负债报价）、Level 2（除Level 1外可观察输入值）、Level 3（几乎无市场数据的不可观察输入值）[93][94][95] - Level 1投资包括现金等价物投资，Level 2投资包括存单、企业债券和票据等[96] - 截至2018年12月31日，公司按公允价值计量的金融资产总额为1236683千美元，其中一级公允价值计量为61411千美元，二级为1175272千美元[100] - 截至2018年9月30日，公司按公允价值计量的金融资产总额为1080475千美元，其中一级公允价值计量为41468千美元，二级为1039007千美元[101] - 公司二级投资基于类似资产，且有足够交易量证明公允价值合理[98] 短期投资情况 - 2018年12月31日，短期投资中存单成本或摊余成本为2970千美元，公允价值为2970千美元[103] - 2018年12月31日，短期投资中公司债券和票据成本或摊余成本为472370千美元，公允价值为471015千美元[103] - 2018年12月31日，短期投资中市政债券和票据成本或摊余成本为24156千美元，公允价值为24085千美元[103] - 2018年12月31日，短期投资中美国政府证券成本或摊余成本为117806千美元，公允价值为117624千美元[103] - 2018年12月31日，短期投资中美国政府机构证券成本或摊余成本为36898千美元，公允价值为36781千美元[103] - 2018年12月31日，短期投资总成本或摊余成本为654200千美元，总公允价值为652475千美元[103] 长期投资情况 - 截至2018年9月30日，长期投资成本或摊余成本为616112千美元，公允价值为614705千美元[105] - 截至2018年12月31日，长期投资成本或摊余成本为416375千美元，公允价值为413690千美元[105] 连续未实现亏损投资情况 - 截至2018年12月31日，处于连续未实现亏损状态的投资中，不足12个月的公允价值为638771千美元，未实现亏损为1589千美元；超过12个月的公允价值为319455千美元，未实现亏损为3009千美元；总计公允价值为958226千美元，未实现亏损为4598千美元[105] - 截至2018年9月30日，处于连续未实现亏损状态的投资中，不足12个月的公允价值为718857千美元，未实现亏损为2314千美元；超过12个月的公允价值为232826千美元，未实现亏损为2245千美元；总计公允价值为951683千美元，未实现亏损为4559千美元[107] 存货情况 - 截至2018年12月31日，存货中成品为21379千美元，原材料为10180千美元，总计31559千美元；截至2018年9月30日，存货中成品为21339千美元，原材料为9229千美元，总计30568千美元[109] 应计保修成本情况 - 2018年12月31日和2018年9月30日应计保修成本不重大[113] 公司承诺情况 - 截至2018年12月31日，公司主要承诺为经营租赁项下未偿还债务，租赁设施到期日至2033年，租赁义务无重大变化[114] - 公司与合同制造商和供应商的库存采购义务与年度合并财务报表附注7所述相比无重大变化[115] 法律诉讼情况 - 公司起诉Radware专利侵权案将于2019年11月开庭审理，案件将仅围绕公司对Radware的侵权索赔进行[116] 有效税率情况 - 2018年和2017年截至12月31日的三个月有效税率分别为20.8%和38.7%，受《减税与就业法案》影响[120] 临时税费情况 - 2017年12月31日止期间，公司记录了与未分配境外收益视同汇回相关的700万美元临时税费[121] 未确认税收优惠情况 - 2018年12月31日，公司有3350万美元未确认的税收优惠，若确认将影响实际税率[122] 各地区收入情况 - 2018年第四季度，美洲地区收入为29164.4万美元，EMEA地区为14898.4万美元，亚太地区为10314.2万美元；2017年同期，美洲地区收入为29151.1万美元，EMEA地区为13898.8万美元，亚太地区为9269.2万美元[127] 各业务占比情况 - 2018年第四季度，英迈国际占总净收入的16.8%，2017年同期为15.3%；安富利ECS分别为10.9%和11.5%；Westcon Group分别为11.3%和10.1%；2017年同期，泰科数据占12.3%，新聚思占10.9%[127] 各地区长期资产情况 - 2018年12月31日，美国的长期资产为15922.7万美元，9月30日为12679万美元；EMEA地区分别为1214.7万美元和1253.8万美元；其他国家分别为785万美元和571.4万美元[127] 披露控制和程序情况 - 公司首席执行官和首席财务官认为截至2018年12月31日，公司的披露控制和程序有效[164] 财务报告内部控制情况 - 2018年10月，公司因采用ASC Topic 606实施了新的和修改后的财务报告内部控制[165] 市场风险披露情况 - 公司认为截至2018年12月31日的三个月内，市场风险的定量和定性披露无重大变化[162] 净利润与每股收益情况 - 2018年第四季度净利润为130,905千美元，2017年同期为88,429千美元；基本每股收益为2.17美元，2017年同期为1.42美元；摊薄每股收益为2.16美元，2017年同期为1.41美元[67] 减值损失情况 - 2018年第四季度和2017年第四季度，公司未确认与商誉、无形资产或长期资产相关的减值损失[101]