贷款损失准备金相关数据 - 2018年1月1日贷款损失准备金余额为75,032千美元，12月31日为80,552千美元[131] - 2018年总冲销额为7,983千美元，总回收额为6,276千美元，净冲销额为1,707千美元[131] - 2018年贷款损失拨备为7,227千美元[131] - 2018年净冲销额与当期平均未偿还贷款的比率为0.02%[131] - 截至2018年12月31日，商业贷款准备金余额为32,655千美元，占比31.1%[136] - 2018年12月31日贷款损失准备金为8055.2万美元，较2017年12月31日的7503.2万美元增加552万美元[458] - 2018年12月31日止十二个月的净冲销额为170.7万美元，较2017年同期增加155.9万美元[458] - 2018年12月31日止十二个月的贷款损失拨备为722.7万美元，较2017年同期减少191.6万美元[458] - 2018年12月31日，单独评估减值的贷款损失准备金为187.2万美元，集体评估减值的为7868万美元[461] - 2017年12月31日，单独评估减值的贷款损失准备金为163.7万美元，集体评估减值的为7339.5万美元[461] 存款相关数据 - 截至2018年12月31日，3个月或更短到期的大额定期存款为95,247千美元，占比16%[140] - 2018年末和2017年末，存款总额分别为77.54593亿美元和71.7253亿美元[502] - 2018年末和2017年末，超过联邦存款保险公司标准最高存款保险金额25万美元的存款分别为38亿美元和32亿美元[502] - 截至2018年12月31日，定期存款按合同到期日汇总，2019 - 2023年及以后分别为1007653美元、361663美元、70327美元、27535美元、17977美元、1559美元，总计1486714美元[503] 短期借款相关数据 - 2018年12月31日短期借款余额为331,224千美元[144] - 2018年12月31日短期借款加权平均利率为1.4%[145] - 2018年短期借款最高月未偿还金额为479,727千美元[145] - 2018年短期借款平均未偿还金额为299,134千美元[145] 公司整体财务关键指标变化 - 2018年总资产为9884716千美元，2017年为9367478千美元，同比增长5.52%[352] - 2018年总负债为8476456千美元，2017年为8064015千美元，同比增长5.11%[352] - 2018年股东权益为1408260千美元，2017年为1303463千美元，同比增长8.04%[352] - 2018年总利息收入为407944千美元，2017年为314896千美元，同比增长29.54%[353] - 2018年总利息支出为69087千美元，2017年为37612千美元，同比增长83.68%[353] - 2018年净利息收入为338857千美元，2017年为277284千美元，同比增长22.19%[353] - 2018年其他收入为76459千美元，2017年为71009千美元，同比增长7.67%[353] - 2018年其他支出为219951千美元，2017年为205556千美元，同比增长7.00%[353] - 2018年所得税前收入为188138千美元，2017年为133594千美元，同比增长40.82%[353] - 2018年归属于普通股股东的净收入为159139千美元，2017年为96070千美元，同比增长65.65%[353] 公司多期财务数据对比 - 2015 - 2018年公司普通股股东权益总额分别为850,509千美元、901,657千美元、1,303,463千美元和1,408,260千美元[356] - 2016 - 2018年公司净收入分别为81,051千美元、96,070千美元和159,139千美元[356][358] - 2016 - 2018年公司经营活动产生的净现金分别为103,719千美元、126,502千美元和180,235千美元[358] - 2016 - 2018年公司投资活动使用的净现金分别为448,704千美元、635,330千美元和575,576千美元[358] - 2016 - 2018年公司融资活动提供的净现金分别为370,742千美元、535,806千美元和379,683千美元[358] - 2016 - 2018年公司现金及现金等价物净变化分别为25,757千美元、26,978千美元和 - 15,658千美元[358] - 2016 - 2018年公司支付的利息分别为26,821千美元、36,332千美元和67,870千美元[358] - 2016 - 2018年公司支付的所得税分别为11,999千美元、22,421千美元和23,289千美元[358] 公司收购相关数据 - 2017年公司收购资产公允价值为1,531,397千美元，承担负债为1,209,954千美元[359][361] - 2016年11月21日，公司以1980万美元（每股40美元）从IAB股东处购买495112股（占12.1%）IAB流通普通股，2017年7月14日收购IAB剩余股份[420] - 公司收购IAB，发行约600万股普通股，交易总价2.586亿美元，其中剩余普通股交易价值约2.388亿美元[421] - 公司收购IAB时，对持有的12.1%股权重新计量，公允价值为1980万美元，记录了5万美元损失[423] - IAB收购中，净有形资产8.7567亿美元，其他无形资产1.7403亿美元，商誉1.53636亿美元[424] - IAB收购贷款中，受ASC 310 - 30约束的应收款公允价值483.8万美元，合同应收总额1413.1万美元，预计无法收回835.2万美元；不受约束的应收款公允价值7.20544亿美元，合同应收总额8.64613亿美元，预计无法收回978.6万美元[425] - 公司收购Arlington Bank，发行约210万股普通股，价值约8260万美元[427] - Arlington Bank收购中，净有形资产3034.7万美元，核心存款无形资产452.6万美元，商誉4771.9万美元[429] - Arlington Bank收购贷款中，受ASC 310 - 30约束的应收款公允价值262.5万美元，合同应收总额618.3万美元，预计无法收回289.1万美元；不受约束的应收款公允价值2.22055亿美元，合同应收总额3.08857亿美元，预计无法收回274.1万美元[430] - 2017年IAB和Arlington Bank收购分别增加了1010.7万美元和198.6万美元的房产和设备[492] - 2017年IAB和Arlington Bank收购分别产生了1.53636亿美元和4771.9万美元的商誉，截至2018年12月31日商誉余额为4.45355亿美元[494] 公司业务范围及会计政策 - 公司是金融控股公司，主要经营银行业务，业务集中在印第安纳州中部和北部、伊利诺伊州东北部及俄亥俄州中部[364][365] - 商业合并按收购法核算，收购资产和负债按收购日公允价值记录，成本超公允价值部分记为商誉[367] - 可供出售证券按公允价值定期记录，未实现损益扣除所得税后计入其他综合收益，已实现损益计入收益[368] - 可供出售和持有至到期证券至少季度评估OTTI，评估涉及多因素和主观判断[369] - 贷款组合按本金余额记录，某些贷款可能被视为减值，减值贷款按抵押物公允价值或预计未来现金流现值记录[374] - 贷款损失准备用于吸收贷款组合固有损失，基于季度评估，通过贷款损失拨备增加[379] - 养老金福利按ASC 715核算，公司在合并资产负债表中确认计划的资金状况[386] - 房产和设备按成本减累计折旧记录，折旧按直线法和余额递减法计算[387] - 联邦住房贷款银行股票按成本记录，定期评估减值，现金和股票股息作为收入[388] - 无形资产按直线法和加速法在2 - 20年摊销，定期评估账面价值可收回性[389] - 商誉按ASC 350核算，每年及必要时评估减值，公司历史上10月1日测试未发现减值[390][391] 公司准则采用情况 - 公司于2018年1月1日提前采用ASU 2018 - 02，采用该准则导致累计其他综合收益（损失）减少，留存收益增加[407] - 公司于2018年第三季度采用ASU 2017 - 12，将3080万美元的州和市政证券（未实现收益45万美元）从持有至到期投资组合重新分类至可供出售投资组合[408] - 公司于2018年采用ASU 2017 - 07，采用该准则对合并财务报表无重大影响[409] - ASU 2016 - 15于2018年1月1日对公司生效，对财务报表无重大影响[410] - ASU 2016 - 01于2018年1月1日对公司生效，采用该准则未导致2018年产生累计影响调整[411] - ASU 2014 - 09于2018年1月1日对公司生效，采用该准则未导致在范围内的收入流会计处理发生变化，无累计影响调整[412] 公司收入确认政策 - 公司存款账户服务收费包括交易、账户维护和透支服务费用，分别在交易执行、月度服务期和透支发生时确认[415] - 公司信托活动费用主要基于月末管理资产市值，随时间或交易执行时确认[416] - 公司投资经纪费用按月从第三方收取并确认[417] 公司投资证券相关数据 - 截至2018年12月31日，公司在其他机构的计息现金账户和无息交易存款超过联邦保险限额约1.22092亿美元，在联邦住房贷款银行和联邦储备银行约763.9万美元，储备金要求为4535.2万美元[435][436] - 截至2018年12月31日，公司投资证券摊余成本16.40114亿美元，公允价值16.31412亿美元；截至2017年12月31日，摊余成本15.4722亿美元，公允价值15.68155亿美元[438] - 2018年12月31日，可售和持有至到期的美国政府赞助抵押支持证券组合分别有未实现损失839.6万美元和332.3万美元[442] - 2018年12月31日，可售和持有至到期的州和市政证券组合分别有未实现损失585.4万美元和87.2万美元；美国政府赞助机构证券组合分别有未实现损失0.3万美元和54.5万美元；外国投资证券组合可售无未实现损失，持有至到期有0.1万美元未实现损失[443] - 2018年和2017年12月31日，暂时受损的投资证券总未实现损失分别为1899.4万美元和659.7万美元[444] - 2018年12月31日，按合同到期日，可售证券摊销成本为11.49727亿美元，公允价值为11.42195亿美元；持有至到期证券摊销成本为4.90387亿美元，公允价值为4.89217亿美元[447] - 2018年、2017年和2016年12月31日，分别有账面价值约4.16155亿美元、4.75999亿美元和5.72896亿美元的证券被质押[447] - 2018年和2017年12月31日，回购协议下出售证券的账面价值分别为1166.91万美元和1366.39万美元[448] - 2018年、2017年和2016年，投资证券销售实现的总收益分别为426.9万美元、268.1万美元和338.9万美元；2017年有5万美元的总损失，2018年和2016年无损失[448] 公司贷款业务相关数据 - 2018年和2017年12月31日，待售贷款分别为477.8万美元和721.6万美元[449] - 2018年和2017年12月31日，贷款总额分别为7.224467亿美元和6.751199亿美元，贷款损失准备金分别为805.52万美元和750.32万美元，净贷款分别为7.143915亿美元和6.676167亿美元[450] - 贷款损失准备金通过贷款损失拨备维持，拨备金额基于管理层对贷款组合的持续审查和评估[453] - 2018年12月31日，单独评估减值的贷款余额为2202.5万美元，集体评估减值的为71866.58万美元，有信用恶化的收购贷款为1578.4万美元[461] - 2017年12月31日，单独评估减值的贷款余额为2321.1万美元，集体评估减值的为67030.34万美元，有信用恶化的收购贷款为2495.4万美元[461] - 2018年12月31日，非应计贷款总额为2614.8万美元，2017