客户集中度情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，无单一客户占应收账款的10%或以上，且在报告期内无单一客户占总收入的比例超过10%[45] 会计准则采用与评估 - 公司于2020年1月1日提前采用ASU 2017 - 12，该准则对其简明合并财务报表无重大影响[48] - ASU 2016 - 02将于2022年1月1日对公司生效，公司正在评估其影响[49] - ASU 2016 - 13将于2023年1月1日对公司生效，公司正在评估其影响[50] 订阅收入数据 - 2020年第三季度，自管理订阅收入3016.1万美元，占比78%；2019年为2282.5万美元，占比82% [53] - 2020年前三季度，美国地区订阅收入6942.9万美元，占比64%；2019年为4586.3万美元，占比62% [53] - 2020年第三季度和前九个月，公司来自SaaS订阅的收入占比分别为22%和21%，高于2019年同期的18%[118] - 2020年第三季度总订阅收入为3888.6万美元，较2019年同期的2784.4万美元增长1104.2万美元，增幅40%，其中约840万美元来自现有客户增长，其余来自新客户[150] - 2020年前九个月总订阅收入为1.08138亿美元，较2019年同期增加3420万美元，增幅46%，约2840万美元增长归因于现有客户，其余归因于新客户[160] 递延收入与履约义务 - 截至2020年7月1日和2019年7月1日，递延收入分别为8290万美元和7350万美元，2020年和2019年第三季度分别确认收入1570万美元和1200万美元[56] - 截至2020年9月30日，剩余履约义务交易价格总计9120万美元，预计未来12个月确认88% [57] 递延合同取得成本 - 2020年前三季度，递延合同取得成本期初余额598.9万美元，增加308.8万美元，摊销209.4万美元，期末余额698.3万美元[60] 短期投资与金融资产负债 - 截至2020年9月30日，短期投资总计2.53748亿美元，其中银行存款8526.8万美元[61] - 2019年12月31日短期投资总额为127,331千美元，2020年9月30日为253,748千美元[62][63] - 2019年12月31日金融资产总额为128,831千美元，2020年9月30日为254,048千美元；2019年12月31日金融负债总额为69千美元，2020年9月30日为71千美元[63][64] 外币合约情况 - 2019年12月31日外币合约名义总额为9,672千美元，2020年9月30日为16,343千美元[65] - 2020年第三季度和前九个月，指定为套期工具的外币合约在收益中确认的总（收益）损失分别为377千美元和339千美元；非指定为套期工具的分别为69千美元和147千美元[67] - 2020年6月30日至9月30日，指定为套期工具的外币合约在其他综合收益中记录的净收益为145千美元，重新分类至收益的净收益为377千美元；2019年12月31日至2020年9月30日，记录的净收益为566千美元，重新分类至收益的净收益为339千美元[68] 物业和设备情况 - 2020年9月30日物业和设备净值为4,497千美元，2019年12月31日为3,532千美元；2020年和2019年第三季度折旧和摊销费用分别为0.5百万美元和0.3百万美元，前九个月分别为1.5百万美元和0.9百万美元[70] 应计费用和其他流动负债 - 2020年9月30日应计费用和其他流动负债为11,988千美元，2019年12月31日为8,335千美元[71] 公司收购情况 - 2019年2月公司以2120万美元收购Shippable Inc.，其中现金支付2090万美元，发行1488股普通股[72][73] - Shippable收购相关或有对价包括410万美元现金支付和308,080股普通股发行，2020年和2019年前九个月确认的收购相关成本分别为100万美元和80万美元，股份支付费用分别为60万美元和70万美元[73] - Shippable收购产生1570万美元商誉，可辨认无形资产公允价值为4000千美元，包括2800千美元开发技术和1200千美元客户关系，使用寿命均为6年[75] 无形资产情况 - 截至2020年9月30日，无形资产净值为4419000美元，较2019年12月31日的5608000美元有所下降[77] - 2020年和2019年截至9月30日的三个月及九个月，无形资产摊销费用分别为400000美元、400000美元、1200000美元和1100000美元[77] - 截至2020年9月30日，预计未来无形资产摊销费用2020年剩余时间为373000美元，2021年为1382000美元，2022年为961000美元等，总计4419000美元[79] 经营租赁情况 - 2020年和2019年截至9月30日的三个月及九个月，经营租赁费用分别为900000美元、700000美元、3000000美元和2300000美元[80] - 截至2020年9月30日，经营租赁最低租赁付款额2020年剩余时间为1157000美元，2021年为4854000美元等，总计14905000美元[80] 不可撤销采购义务 - 截至2020年9月30日，不可撤销采购义务2020年剩余时间为636000美元，2021年为7079000美元，2022年为3141000美元，总计10856000美元[81] 股份转换与预留 - IPO前，52063647股可转换优先股自动转换为普通股，账面价值1.758亿美元重新分类至股东权益[87] - 截至2020年9月30日，公司预留27084589股普通股用于未来发行，较2019年12月31日的66693184股减少[89] 未确认股份支付成本与费用 - 截至2020年9月30日，未确认的与未归属股票期权相关的股份支付成本为59000000美元，预计在3.4年加权平均期间确认[93] - 截至2020年9月30日，未确认的与未归属受限股单位相关的股份支付费用为19700000美元，预计在1.0年加权平均期间确认[95] 员工购股计划 - 公司员工购股计划（ESPP）允许参与者以最高15%的合格薪酬供款购买公司普通股，每次认购期最多可购买1250股，购买价格为认购期首个交易日或行权日公司普通股公平市值较低者的85%[99] - 公司ESPP的认购期为连续六个月，每年3月1日和9月1日或之后的首个交易日开始，首个认购期始于2021年3月1日[100] 股份支付费用 - 2019年7月，公司因第三方股份交易记录了330万美元的股份支付费用[101] - 2020年和2019年第三季度的股份支付费用分别为966万美元和489.5万美元，前九个月分别为1439.9万美元和754.1万美元[102] - 2020年第三季度股份支付费用为966万美元，较2019年同期的489.5万美元增长476.5万美元，增幅97%，主要因2020年8月授予CEO的RSU累计股份支付费用确认，部分被2019年第三季度二次交易产生的补偿费用抵消[157] - 2020年前九个月股份支付费用为1439.9万美元，较2019年同期增加685.8万美元，增幅91%，主要因授予CEO的RSU累计股份支付费用确认[166] 所得税拨备 - 2020年和2019年第三季度的所得税拨备分别为30万美元和40万美元，前九个月均为110万美元[105] - 2020年第三季度所得税拨备为25万美元，较2019年同期的42.9万美元减少17.9万美元，降幅42%，主要因美国业务应税收入减少[159] 未确认税务利益 - 截至2020年9月30日，公司未确认的税务利益总额为90万美元，其中50万美元若确认将对有效税率产生有利影响[107] 401(k)计划费用 - 2020年1月1日起，公司401(k)计划对参与员工供款的匹配比例为最高6%合格薪酬的50%，2020年和2019年第三季度相关费用分别为20万美元和10万美元，前九个月分别为60万美元和40万美元[108] 遣散费用 - 2020年和2019年第三季度以色列员工的遣散费用分别为50万美元和40万美元，前九个月分别为150万美元和110万美元[109] 每股净亏损 - 2020年和2019年第三季度归属普通股股东的基本和摊薄每股净亏损分别为0.14美元和0.11美元，前九个月分别为0.18美元和0.19美元[111] 公司整体收入与亏损情况 - 2020年和2019年第三季度收入分别为3890万美元和2780万美元，增长率为40%；前九个月收入分别为1.081亿美元和7400万美元，增长率为46%[121] - 2020年和2019年第三季度净亏损分别为530万美元和310万美元；前九个月净亏损分别为570万美元和520万美元[121] - 2020年和2019年前九个月经营现金流分别为1660万美元和540万美元[121] - 2020年第三季度净亏损为526.5万美元，2019年同期为311.4万美元；2020年前九个月净亏损为569.1万美元，2019年同期为518.3万美元[148] 净美元留存率 - 截至2020年和2019年9月30日，净美元留存率分别为136%和143%[130] 高ARR客户数量 - 截至2019年12月31日，ARR达10万美元及以上的客户有234个，截至2020年9月30日增至313个；ARR达100万美元及以上的客户从7个增至9个[131] 自由现金流与投资、融资活动现金 - 2020年和2019年前九个月自由现金流分别为1403.1万美元和401.6万美元[136] - 2020年和2019年前九个月投资活动所用净现金分别为1.29963亿美元和1.03314亿美元[136] - 2020年和2019年前九个月融资活动提供的净现金分别为3.96934亿美元和110.9万美元[136] 费用预计情况 - 公司预计研发、销售和营销、一般及行政费用在可预见的未来将增加[142][143][144] 订阅收入成本与毛利率 - 2020年第三季度订阅收入成本为726.1万美元，较2019年同期的534.9万美元增长191.2万美元，增幅36%，主要因人员相关费用、云相关成本和访问漏洞数据库成本增加[151][152] - 2020年第三季度订阅收入毛利率与2019年同期持平，均为81%[151][153] - 2020年前九个月订阅收入总成本为2035.4万美元，较2019年同期增加643.2万美元，增幅46%，主要因云相关成本、人员相关费用和漏洞数据库访问成本增加[161] 研发费用 - 2020年第三季度研发费用为1038.1万美元，较2019年同期的866.5万美元增长171.6万美元，增幅20%，主要因人员相关费用和开发成本增加，部分被股份支付费用减少抵消[154] - 2020年前九个月研发费用为2945.2万美元，较2019年同期增加768.8万美元，增幅35%，主要因人员相关费用和开发成本增加[163] 销售和营销费用 - 2020年第三季度销售和营销费用为1483.9万美元，较2019年同期的1204.2万美元增长279.7万美元，增幅23%，主要因人员相关费用和托管成本增加，部分被营销项目和用户活动费用及股份支付费用减少抵消[155] - 2020年前九个月销售和营销费用为4274.4万美元，较2019年同期增加1096万美元，增幅34%，主要因人员相关费用、托管成本和递延合同收购成本摊销增加[164] 一般及行政费用 - 2020年第三季度一般及行政费用为1180.4万美元，较2019年同期的510.8万美元增长669.6万美元，增幅131%，主要因股份支付费用和人员相关费用增加[156] - 2020年前九个月一般和行政费用为2174.8万美元，较2019年同期增加875.7万美元，增幅67%，主要因股份支付费用、人员相关费用和专业费用增加[165] 利息及其他收入净额 - 2020年第三季度利息及其他收入净额为38.4万美元，较2019年同期的63.5万美元减少25.1万美元，降幅40%，主要因期间利率降低导致现有现金和投资余额利息收入减少[158] 首次公开募股情况 - 2020年9月公司完成首次公开募股，发行9735232股普通股，发行价44美元/股，扣除相关成本后净收益3.932亿美元[170] 公司流动性情况 - 截至2020年