公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司总资产为22.48601亿美元，较2019年12月31日的22.00465亿美元增长2.19%[11] - 截至2020年3月31日，公司股东权益为3114.97万美元，较2019年12月31日的3163.29万美元下降1.53%[11] - 2020年第一季度，公司净利息收入为2132.3万美元，较2019年同期的2172.2万美元下降1.84%[13] - 2020年第一季度，公司贷款损失准备金为625.7万美元，较2019年同期的39万美元大幅增加1499.23%[13] - 2020年第一季度，公司非利息收入为335.8万美元，较2019年同期的316.5万美元增长6.09%[13] - 2020年第一季度，公司非利息支出为1614.6万美元，较2019年同期的1529.1万美元增长5.59%[13] - 2020年第一季度，公司所得税前收入为227.8万美元，较2019年同期的920.6万美元下降75.26%[13] - 2020年第一季度，公司净利润为190.5万美元，较2019年同期的789万美元下降75.85%[13] - 2020年第一季度，公司基本每股收益为0.21美元，较2019年同期的0.86美元下降75.58%[13] - 2020年第一季度，公司综合收益为663.5万美元，较2019年同期的929万美元下降28.58%[16] - 2020年第一季度净收入为190.5万美元，2019年同期为789万美元[20] - 2020年第一季度运营活动提供的净现金为792.3万美元，2019年同期为1146.4万美元[20] - 2020年第一季度投资活动使用的净现金为2651.7万美元，2019年同期为581.7万美元[20] - 2020年第一季度融资活动提供的净现金为4284.9万美元，2019年同期为3852.1万美元[20] - 2020年第一季度现金及现金等价物净增加2425.5万美元，2019年同期为4416.8万美元[20] - 2020年第一季度基本每股收益为0.21美元，摊薄后每股收益为0.21美元；2019年第一季度基本每股收益为0.86美元，摊薄后每股收益为0.85美元[54] 会计准则变更影响 - 2020年1月1日公司采用ASU No. 2016 - 13，采用修改后追溯法对非PCD贷款和未使用贷款承诺进行处理，税后留存收益减少470万美元[27][30] - 对于PCD贷款，公司采用预期过渡法，2020年1月1日将100万美元的购买折扣重新分类至贷款损失准备金[31] - 截至2019年12月31日总贷款损失准备金为1786.8万美元，受ASC Topic 326影响增加463.3万美元，2020年1月1日为2250.1万美元[34] - 未使用贷款承诺的信用损失准备金截至2019年12月31日为0，受ASC Topic 326影响增加236.5万美元，2020年1月1日为236.5万美元[34] - 受ASC Topic 326影响，税前留存收益减少600.2万美元，税后减少472.5万美元[34] - 2018年8月，FASB发布ASU No. 2018 - 13，于2019年12月15日后的报告期生效，不影响公司合并财务报表[40] - 2019年12月，FASB发布ASU No. 2019 - 12，于2020年12月15日后的报告期生效，公司预计该准则不影响合并财务报表[41] - 自2020年1月1日起，公司采用ASC Topic 326准则，对所有贷款维持信用损失准备[56] - 2020年1月1日，公司将100万美元购买折扣重新分类至贷款损失准备[61] - 2020年1月1日，公司采用ASU No. 2016 - 13引入新的CECL模型[74] - 2019年12月31日，收购的信用质量恶化贷款按ASC 310 - 30核算；2020年3月31日，此类贷款被视为PCD并按ASC Topic 326核算[71][72] 投资证券相关数据 - 2020年3月31日，公司可供出售投资证券的摊销成本为258,783千美元，公允价值为265,646千美元；持有至到期投资证券的摊销成本为6,607千美元，公允价值为6,641千美元[43] - 2019年12月31日，公司可供出售投资证券的摊销成本为256,445千美元，公允价值为257,321千美元；持有至到期投资证券的摊销成本为7,149千美元，公允价值为7,194千美元[44] - 截至2020年3月31日，按合同到期日划分，可供出售证券一年及以内到期的公允价值为2,250千美元，摊销成本为2,245千美元；持有至到期证券一年及以内到期的公允价值和摊销成本均为0千美元[45] - 截至2020年3月31日，按合同到期日划分，可供出售证券一年至五年到期的公允价值为29,137千美元，摊销成本为28,364千美元；持有至到期证券一年至五年到期的公允价值为2,947千美元，摊销成本为2,942千美元[45] - 截至2020年3月31日，按合同到期日划分，可供出售证券五年至十年到期的公允价值为103,082千美元，摊销成本为99,408千美元；持有至到期证券五年至十年到期的公允价值为3,694千美元，摊销成本为3,665千美元[45] - 截至2020年3月31日，按合同到期日划分，可供出售证券十年以上到期的公允价值为131,177千美元，摊销成本为128,766千美元；持有至到期证券十年以上到期的公允价值和摊销成本均为0千美元[45] - 2020年3月31日，可供出售证券公允价值为1.6043亿美元，未实现损失47.5万美元；持有至到期证券公允价值为103.1万美元，未实现损失1000美元[51] - 2020年3月31日，32项可供出售投资证券有未实现损失，占单个证券摊销成本基础的2.7%，占投资证券组合总摊销成本基础的0.2%[51] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司投资证券应计利息应收款分别为84万美元和89.4万美元[52] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司质押证券以担保公共存款分别为1.78551亿美元和1.57091亿美元[53] - 截至2020年3月31日，可供出售投资证券的公允价值总计2.65646亿美元，均为Level 2；截至2019年12月31日，总计2.57321亿美元，均为Level 2[114] 贷款相关数据 - 公司根据风险特征将贷款分为一至四户首套房抵押、房屋净值贷款和额度等多个组合进行分析[38] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司贷款净额分别为1.739142亿美元和1.714361亿美元[67] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司贷款净折扣分别为993.7万美元和1231.5万美元[67] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司贷款应计利息应收款分别为668.7万美元和657.5万美元[68] - 截至2020年3月31日，总贷款损失准备金为2.849亿美元，总信贷损失准备金为3.1584亿美元[70] - 截至2019年12月31日，总贷款损失准备金为1.7868亿美元[71] - 2020年第一季度，总贷款损失准备金期初余额为1.7868亿美元，因采用ASC Topic 326影响增加4633万美元，冲销388万美元，回收120万美元，计提6257万美元，期末余额为2.849亿美元[74] - 2019年第一季度，总贷款损失准备金期初余额为1.6348亿美元，冲销180万美元，回收12万美元，计提390万美元，期末余额为1.657亿美元[75] - 截至2020年3月31日，总贷款为17.39142亿美元，其中集体评估贷款为17.21717亿美元，单独评估贷款为9976万美元，收购的信用质量恶化贷款为7449万美元[70] - 截至2019年12月31日，总贷款为17.14361亿美元，其中集体评估贷款为16.98251亿美元，单独评估贷款为8712万美元，收购的信用质量恶化贷款为7398万美元[71] - 2020年3月31日，310万美元的信贷损失准备金与3.279亿美元的未提取贷款承诺相关[72] - 截至2020年3月31日，按信用质量分类，合格贷款为16.84223亿美元，关注类贷款为1.7701亿美元，次级贷款为3.7218亿美元[77] - 截至2019年12月31日，公司总发放贷款为12.51201亿美元，其中合格贷款12.23929亿美元，关注类贷款914.3万美元，次级贷款1812.9万美元[79] - 截至2019年12月31日，公司总收购贷款为4.6316亿美元，其中合格贷款4.3683亿美元，关注类贷款462.1万美元，次级贷款2170.9万美元[79] - 截至2019年12月31日，公司总贷款为17.14361亿美元，其中合格贷款16.60759亿美元，关注类贷款1376.4万美元，次级贷款3983.8万美元[79] - 截至2020年3月31日，公司总发放贷款逾期30 - 59天的为618.2万美元，逾期60 - 89天的为91万美元，逾期超过90天的为1092万美元，当前贷款为12.81906亿美元，总发放贷款为12.99918亿美元[82] - 截至2020年3月31日，公司总收购贷款逾期30 - 59天的为764.5万美元，逾期60 - 89天的为129万美元，逾期超过90天的为513.8万美元，当前贷款为4.25151亿美元，总收购贷款为4.39224亿美元[82] - 截至2020年3月31日，公司总贷款逾期30 - 59天的为1382.7万美元，逾期60 - 89天的为220万美元，逾期超过90天的为1605.8万美元，当前贷款为17.07057亿美元，总贷款为17.39142亿美元[82] - 截至2019年12月31日，总发放贷款为12.51201亿美元，其中逾期30 - 59天的为356.8万美元，逾期60 - 89天的为177.8万美元，逾期超过90天的为1119.5万美元[84] - 截至2019年12月31日，总收购贷款为4.6316亿美元，其中逾期30 - 59天的为583.4万美元，逾期60 - 89天的为185.9万美元，逾期超过90天的为540.5万美元[84] - 截至2019年12月31日，总贷款为17.14361亿美元，其中逾期30 - 59天的为940.2万美元，逾期60 - 89天的为363.7万美元，逾期超过90天的为1660万美元[84] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，非应计贷款分别为2692.1万美元和2438.6万美元[87] - 截至2019年12月31日，按照ASC 310 - 30核算且逾期90天及以上的PCI贷款总计220万美元[88] - 截至2020年3月31日，有财务困难借款人的抵押依赖贷款为997.6万美元，相关ACL为219.1万美元[93] - 截至2020年3月31日，公司修改贷款的未偿贷款余额总计1.916亿美元，占未偿贷款总额的11%[101] - 2020年，问题债务重组（TDRs）前记录投资为187.6万美元，后为186.7万美元；2019年，前为3.7万美元，后为3.7万美元[103] - 2020年第一季度末，修改后12个月内出现付款违约的TDRs不显著，对贷款损失准备金无重大影响[105] - 截至2019年3月31日，所有正常执行的问题债务重组在修改后12个月内均未违约[106] 资产公允价值相关 - 截至2020年3月31日，非经常性基础上按公允价值计量的资产总计1.0391亿美元，均为Level 3；截至2019年12月31日，总计1.1521亿美元，均为Level 3[118] - 截至2020年3月31日，单独评估减值的资产公允价值为778.5万美元，加权平均折扣为22%；止赎资产和其他不动产（ORE）公允价值为260.6万美元，加权平均折扣为13%[119] - 截至2019年12月31日，单独评估减值的资产公允价值为736.5万美元，加权平均折扣为13%；止赎资产和ORE公允价值为415.6万美元，加权平均折扣为14%[119] - 公司按ASC 820将按公允价值计量或披露的资产和负债分为三个层次，管理层每季度审查和更新分类[107] - 公司对贷款、止赎资产和ORE在非经常性基础上按公允价值计量，减值贷款和止赎资产及ORE通常分类为Level 3资产[115][116] - 2020年3月31日，现金及现金等价物账面价值为64,102千美元