公司总资产变化 - 截至2020年3月31日，公司总资产为155.32亿美元，较2019年12月31日的150.32亿美元增长3.32%[12] - 截至2020年3月31日，公司总资产为1.5531732亿美元，较2019年12月31日的1.5032047亿美元增长3.32%[12] 贷款应收款变化 - 截至2020年3月31日，贷款应收款为113.85亿美元，较2019年12月31日的108.70亿美元增长4.83%[12] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，贷款应收总额分别为11.384982亿美元和10.86971亿美元，贷款应收净额分别为11.156059亿美元和10.767588亿美元[65] 利息收支及净利息收入变化 - 2020年第一季度，总利息收入为1.72亿美元，较2019年同期的1.79亿美元下降4.07%[15] - 2020年第一季度，总利息支出为3245万美元，较2019年同期的4002万美元下降18.92%[15] - 2020年第一季度，净利息收入为1.40亿美元，与2019年同期的1.39亿美元基本持平[15] - 2020年第一季度，公司总利息收入为1.72175亿美元，较2019年同期的1.79487亿美元下降4.07%[15] - 2020年第一季度，公司总利息支出为3245万美元，较2019年同期的4001.7万美元下降18.91%[15] - 2020年第一季度，公司净利息收入为1.39725亿美元，较2019年同期的1.3947亿美元增长0.18%[15] 信用损失费用变化 - 2020年第一季度，总信用损失费用为8682万美元，2019年同期为0[15] - 2020年第一季度，公司总信用损失费用为8682.3万美元，2019年同期为0[15] 非利息收支变化 - 2020年第一季度，非利息收入为2293万美元，较2019年同期的2367万美元下降3.12%[15] - 2020年第一季度，非利息支出为7825万美元，较2019年同期的6906万美元增长13.30%[15] - 2020年第一季度，公司非利息收入为2292.7万美元，较2019年同期的2367.2万美元下降3.14%[15] - 2020年第一季度，公司非利息支出为7824.9万美元，较2019年同期的6905.7万美元增长13.31%[15] 净收入及综合收入变化 - 2020年第一季度，净收入为50.7万美元，较2019年同期的7135万美元下降99.29%[15] - 2020年第一季度，综合收入为525.7万美元，较2019年同期的8080万美元下降93.50%[17] - 2020年第一季度，公司净收入为50.7万美元，较2019年同期的7135万美元下降99.29%[15] - 2020年第一季度，公司综合收入为525.7万美元，较2019年同期的8080.3万美元下降93.5%[17] 股东权益相关变化 - 2020年1月1日，公司普通股166.4万美元，资本盈余15.37091亿美元，留存收益9565.55万美元，其他综合收益162.21万美元，总计25.11531亿美元；因采用ASC 326会计准则，留存收益调整减少4395.6万美元，总计调整减少4395.6万美元[20] - 2020年第一季度，公司净收入50.7万美元，其他综合收入475万美元，行使股票期权净发行22864股普通股带来42.2万美元，回购1423560股普通股花费2385.7万美元，股份支付净发行175249股受限普通股带来248.2万美元，现金股息支出2160.8万美元[20] - 2020年3月31日，公司普通股165.1万美元，资本盈余15.16151亿美元，留存收益8914.98万美元，其他综合收益209.71万美元，总计24.30271亿美元[20] - 2019年1月1日，公司普通股170.7万美元，资本盈余16.0981亿美元，留存收益7521.84万美元，其他综合损失138.15万美元，总计23.4988亿美元[23] - 2019年第一季度，公司净收入713.5万美元，其他综合损失94.53万美元，采用新会计准则影响留存收益增加45.9万美元，其他综合收益减少45.9万美元，回购2716359股普通股花费5168.5万美元，股份支付净发行169125股受限普通股带来248.2万美元，现金股息支出2036.4万美元[23] - 2019年3月31日，公司普通股168.2万美元，资本盈余15.60994亿美元，留存收益8036.29万美元，其他综合损失48.21万美元，总计23.6148亿美元[23] 现金流量变化 - 2020年第一季度经营活动净现金流入9710.3万美元，投资活动净现金流出5.15911亿美元，融资活动净现金流入4.99642亿美元，现金及现金等价物净增加8083.4万美元，期末现金及现金等价物为5.71435亿美元[27] - 2019年第一季度经营活动净现金流入7974.6万美元，投资活动净现金流入8781.8万美元，融资活动净现金流出2.63033亿美元，现金及现金等价物净减少9546.9万美元，期末现金及现金等价物为5.6247亿美元[27] 会计准则采用及影响 - 公司于2020年1月1日起采用ASC 326会计准则，对贷款和表外信贷敞口采用修改追溯法，记录一次性累计调整，使信贷损失准备金期初余额达1.461亿美元，对未使用承诺记录1550万美元准备金[37][38] - 公司对购买时已发生信用恶化的金融资产采用预期过渡法采用ASC 326，截至2019年12月31日，公司不再持有信用质量恶化的购买贷款[39] - 采用ASC 326后，贷款信贷损失准备金增加4398.8万美元，表外信贷风险敞口信贷损失准备金增加1552.1万美元[43] - 2019年1月1日，公司将公允价值为1.936亿美元、净未实现收益为83.4万美元的可提前偿还持有至到期投资证券重新分类为可供出售投资证券[45] - 2019年1月1日，公司采用ASU 2018 - 02，导致留存收益和累计其他综合收益之间重新分类45.9万美元[46] - 公司于2019年1月1日采用新租赁准则，记录使用权资产4710万美元和租赁负债4900万美元，截至2020年3月31日，使用权资产和租赁负债余额分别为4330万美元和4610万美元[164] - 公司于2020年1月1日采用新信用损失计量准则，对信用损失准备进行一次性累计影响调整4400万美元，通过留存收益调整3250万美元（税后），使信用损失准备期初余额达到1.461亿美元，同时对未使用承诺记录1550万美元准备金，通过留存收益调整1150万美元（税后）[165] - 公司于2019年1月1日采用新每股收益等准则，该准则对公司财务状况和财务报表披露无重大影响[168] - 公司于2019年1月1日采用新套期会计准则，将公允价值为1.936亿美元、净未实现收益为83.4万美元的可提前偿还持有至到期投资证券重分类为可供出售投资证券[169] - 公司于2019年1月1日采用新综合收益准则，导致留存收益和累计其他综合收益之间重新分类45.9万美元[170] - 公司于2019年1月1日采用新非员工股份支付准则，该准则对公司财务状况和财务报表披露无重大影响[171] - 公司于2020年1月1日采用新公允价值计量披露准则，该准则对公司财务状况和财务报表披露无重大影响[172] - 公司于2020年1月1日采用新云计算实施成本准则，该准则对公司财务状况和财务报表披露无重大影响[173] - 公司于2019年1月1日与ASU 2017 - 12同时采用新基准利率准则，该准则对公司财务状况和财务报表披露无重大影响[174] - 公司于2019年1月1日采用新出租人准则，该准则对公司财务状况和财务报表披露无重大影响[176] - 公司于2020年1月1日采用多项会计准则更新，包括ASU 2019 - 04、ASU 2019 - 05、ASU 2019 - 11，采用对财务状况和报表披露无重大影响[179][180][181] - ASU 2019 - 12关于所得税会计简化的修订，对2020年12月15日后开始的财年及期中期间生效[182] - 公司因采用Topic 326，于2020年改变贷款和信用损失准备的会计核算方法[190] 信贷损失拨备相关 - 2020年3月31日，公司因新冠疫情确定84.2万美元的信贷损失拨备[41] - 2020年第一季度，公司确定对部分州和政治分区投资组合计提84.2万美元信贷损失准备[60][61] - 2020年第一季度，公司从LH - Finance收购了价值4.062亿美元的贷款，记录了660万美元的贷款折扣和930万美元的信用损失准备金增加[82] - 2020年第一季度，公司对购买信用恶化（PCD）贷款记录了35.7万美元的信用损失准备金[82] - 截至2020年3月31日，公司记录了7670万美元的贷款信用损失拨备和780万美元的未使用承诺准备金增加[81] - 2020年第一季度，贷款冲销额为426.5万美元，此前冲销贷款的回收额为74万美元，净贷款回收（冲销）为 - 352.5万美元[83] - 2020年第一季度，贷款信用损失拨备为7667.2万美元，收购贷款的信用损失拨备为930.9万美元[83] - 2020年第一季度，公司因COVID - 19记录了7670万美元的贷款信用损失拨备，其中7170万美元与COVID - 19直接相关[140] 证券投资相关 - 截至2020年3月31日，可供出售证券的摊销成本为2.07627亿美元，公允价值为2.098亿美元；截至2019年12月31日，摊销成本为2.061849亿美元，公允价值为2.083838亿美元[53][54] - 2020年3月31日和2019年12月31日，分别有账面价值约9.287亿美元和8.654亿美元的资产（主要是投资证券）被质押[54] - 2020年第一季度，公司因有价证券公允价值调整确认580万美元损失；2019年第一季度无此类损益[56][57] - 截至2020年3月31日，公司证券投资组合公允价值为4.70658亿美元，未实现损失为1739.5万美元；截至2019年12月31日，公允价值为6.66885亿美元，未实现损失为4627万美元[60] - 2020年第一季度和2019年第一季度，可供出售证券收入分别为1289万美元和1408.5万美元[64] 贷款业务相关 - 公司使用现金流折现法估计所有贷款池预期损失，贷款池包括建筑与土地开发、其他商业房地产等[70] - 管理层确定四个季度为合理可支持的预测期，并在四个季度内直线回归到历史损失率[73] - 公司商业房地产贷款一般贷出改良后房产价值的85%、未开发土地价值的65%和待开发土地价值的75%[75] - 公司住宅房地产贷款的贷款价值比最高可达90%[76] - 公司商业和工业贷款中，应收账款融资比例为逾期少于60天应收账款的50% - 80%，存货融资比例为50% - 80%[78] - 截至2020年3月31日的三个月，约5080万美元（109笔）循环贷款转为定期贷款[100] - 2020年各类贷款总计1.1384982亿美元，2019年为2.130028亿美元[100] - 2020年商业房地产贷款总计6339031万美元，2019年为1118910万美元[100] - 2020年住宅房地产贷款总计1775610万美元，2019年为240909万美元[100] - 2020年消费者贷款总计852174万美元，2019年为256532万美元[100] - 2020年商业和工业贷款总计1759752万美元，2019年为411409万美元[100] - 2020年农业和其他贷款总计246455万美元，2019年为40169万美元[100] - 2020年第一季度非农场/非住宅商业房地产不良贷款为30618千美元[100] 问题债务重组及相关资产情况 - 截至2020年3月31日，问题债务重组（TDRs）总计14061万美元，涉及54笔贷款[102] - 截至2019年12月31日，问题债务重组（TDRs）总计16254万美元，涉及54笔贷款[102] - 2020年3月31日和2019年12月31日，非应计状态TDRs贷款总数分别为19笔和18笔，记录余额分别为229.1万美元和413.2万美元[103] - 2020年3月31日和2019年12月31日，止赎资产总额分别为820.4万美元和914.3万美元[103] 其他资产及负债情况 - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司商誉账面价值分别为9.73亿美元和9.584亿美元[104][106] - 2020年3月31日和2019