公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总资产分别为131.74亿美元和113.95亿美元[10] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总负债分别为114.84亿美元和96.87亿美元[11] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司股东权益分别为16.90亿美元和17.08亿美元[11] - 2020年和2019年第三季度，公司净利息收入分别为9088.3万美元和1.046亿美元[14] - 2020年和2019年前三季度，公司净利息收入分别为2.763亿美元和2.931亿美元[14] - 2020年和2019年第三季度，公司净利润分别为3487.3万美元和5184.5万美元[14] - 2020年和2019年前三季度，公司净利润分别为8652.6万美元和1.177亿美元[14] - 2020年和2019年第三季度，公司基本每股收益分别为1.06美元和1.51美元[14] - 2020年和2019年前三季度，公司基本每股收益分别为2.59美元和3.65美元[14] - 2020年和2019年，公司宣布的普通股每股现金股息分别为0.46美元和0.44美元（第三季度）、1.38美元和1.32美元（前三季度）[14] - 2020年第三季度净利润为34,873美元，2019年同期为51,845美元；2020年前九个月净利润为86,526美元，2019年同期为117,698美元[16] - 2020年第三季度其他综合损失为3,213美元，2019年同期其他综合收入为5,246美元；2020年前九个月其他综合收入为30,463美元，2019年同期为27,375美元[16] - 2020年第三季度综合收入为31,660美元，2019年同期为57,091美元；2020年前九个月综合收入为116,989美元，2019年同期为145,073美元[16] - 2020年前九个月净收入为86,526美元，2019年同期为117,698美元[26] - 2020年前九个月经营活动提供的净现金为10,823美元，2019年同期为137,236美元[26] - 2020年前九个月投资活动使用的净现金为450,362美元，2019年同期为13,942美元[27] - 2020年前九个月融资活动提供的净现金为1,556,602美元，2019年同期使用的净现金为154,477美元[27] - 2020年前九个月现金及现金等价物净增加1,117,063美元，2019年同期净减少31,183美元[27] - 2020年末现金及现金等价物为1,268,037美元，2019年末为219,272美元[27] - 2020年和2019年第三季度，公司净利润分别为34,873千美元和51,845千美元；前九个月分别为86,526千美元和117,698千美元[116] - 2020年和2019年第三季度，公司基本每股收益分别为1.06美元和1.51美元；前九个月分别为2.59美元和3.65美元[116] - 2020年和2019年第三季度，公司所得税费用分别为1120万美元和1700万美元，九个月分别为2110万美元和3860万美元[154] - 2020年和2019年第三季度，公司实际所得税税率分别为24.31%和24.73%，九个月分别为19.62%和24.68%[154] 公司股本及相关权益数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，普通股流通股数为32,942,110股，截至2020年9月30日为32,955,547股；截至2019年6月30日为34,321,061股，截至2019年9月30日为34,366,781股[19] - 2020年第三季度宣布普通股股息为每股0.46美元，总计15,161美元；2019年同期为每股0.44美元，总计15,125美元[19] - 2020年前九个月宣布普通股股息为每股1.38美元，总计45,715美元；2019年同期为每股1.32美元，总计42,603美元[22] - 2020年行使股票期权净收益为140美元（第三季度）和114美元（前九个月）；2019年第三季度为0美元，前九个月为281美元[19][22] - 2020年第三季度基于股票的薪酬为868美元，2019年同期为981美元；2020年前九个月为3,297美元，2019年同期为3,413美元[19][22] - 2020年前九个月股票回购计划回购1,500,000股，减少95,091美元[22] - 会计政策变更对2020年留存收益的累计影响调整为1,553美元[22] - 2020年前九个月，公司授予时间归属限制性股票共计56,868股，授予日公允价值每股在68.14 - 72.86美元之间[118] - 2020年2月27日，公司授予17,100份基于绩效的限制性股票奖励，授予日公允价值每股70.24美元[119] - 2020年3月3日，2017年2月16日授予的基于绩效的限制性股票奖励14,400股100%归属[120] - 2020年前九个月，公司未授予购买普通股的期权奖励[121] 公司证券业务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司交易性证券分别为260万美元和220万美元[43] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司权益性证券分别为2110万美元和2130万美元[44] - 2020年和2019年第三季度，权益性证券净收益分别为30.8万美元和21.1万美元；2020年和2019年前九个月，权益性证券净亏损分别为10.7万美元和净收益156.2万美元[45] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，可供出售证券的摊余成本分别为40415.9万美元和42070.3万美元，公允价值分别为42347.8万美元和42642.4万美元[46] - 2019年前九个月，公司可供出售证券销售实现损失150万美元；2020年前九个月和第三季度，公司无可供出售证券销售[47] - 截至2020年9月30日，处于未实现损失状态的可供出售证券公允价值为2915.8万美元，未实现损失为55.2万美元[49] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，持有至到期证券的摊余成本分别为65957.3万美元和74080.6万美元，公允价值分别为69046.7万美元和75326.3万美元[51] - 2020年和2019年前九个月及第三季度，公司无持有至到期证券销售[52] - 截至2020年9月30日，公司持有的所有持有至到期证券评级为投资级或更高[53] - 截至2020年9月30日，可供出售证券和持有至到期证券的应计利息分别为140万美元和170万美元[46][51] - 截至2020年9月30日，可供出售证券摊余成本总计404,159千美元，公允价值总计423,478千美元；持有至到期证券摊余成本总计659,573千美元，公允价值总计690,467千美元；两者合计摊余成本1,063,732千美元，公允价值1,113,945千美元[55] - 截至2020年9月30日，可赎回证券为390万美元[55] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，为担保公共资金、信托存款等而质押的证券账面价值分别为4.171亿美元和3.755亿美元[56] - 截至2019年12月31日，处于未实现损失状态且公司未认定为其他非暂时性减值的投资，公允价值总计130,063千美元，未实现损失总计1,368千美元[58] - 截至2020年9月30日，交易性证券为2612千美元，权益证券为21119千美元，美国政府机构证券为24273千美元等[174] - 截至2019年12月31日，交易性证券为2179千美元，权益证券为21261千美元，美国政府机构证券为33115千美元等[175] - 截至2020年9月30日，总经常性公允价值计量为561051千美元，其中Level 1为23731千美元，Level 2为536299千美元，Level 3为1021千美元[174] - 截至2019年12月31日，总经常性公允价值计量为507633千美元，其中Level 1为23440千美元，Level 2为483079千美元，Level 3为1114千美元[175] - 2020年第三季度，集合信托优先证券期初余额为986千美元，其他综合收益中包含的收益为41千美元，结算为 - 6千美元，期末余额为1021千美元[177] - 2019年第三季度，集合信托优先证券期初余额为1281千美元，其他综合收益中包含的损失为 - 14千美元，结算为 - 161千美元，期末余额为1106千美元[177] - 2020年前九个月，集合信托优先证券期初余额为1114千美元，其他综合收益中包含的损失为 - 38千美元，结算为 - 55千美元，期末余额为1021千美元[177] - 2019年前九个月，集合信托优先证券期初余额为1329千美元，其他综合收益中包含的损失为 - 38千美元，结算为 - 185千美元，期末余额为1106千美元[177] - 截至2020年9月30日，集合信托优先证券累计预付率范围为0% - 56%，加权平均为2.6%；累计违约率范围为4% - 100%，加权平均为11.9%等[178] - 截至2020年9月30日，美国国债持有至到期证券账面价值4021千美元，公允价值4100千美元[181] - 截至2019年12月31日，美国政府机构证券持有至到期证券账面价值12874千美元，公允价值12997千美元[182] - 2020年第三季度，可供出售证券公允价值税前变动为 - 85.7万美元，税后为 - 70.9万美元；前九个月税前变动为1359.8万美元，税后为1033.3万美元[205] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 公司对新发放的拟出售住宅房地产抵押贷款采用公允价值选择权进行会计核算[60] - 公司有意图和能力持有至到期或还清的贷款按摊余成本计量（扣除信贷损失准备）[61] - 一般情况下，本金或利息逾期90天以上的贷款分类为非应计贷款，若贷款有充分担保且处于催收过程中则可继续计息[62] - 当公司确定特定贷款或其部分无法收回时，会进行冲销[63] - 信贷损失准备基于公司对按摊余成本计量的贷款预期终身信贷损失的当前估计而设立[64] - 银行主要根据意图将新的住宅房地产抵押贷款分类为待售贷款[59] - 公司采用CECL方法估计金融资产信用损失，合理可支持预测期为12个月，直线回归期为6个月[65] - 截至2020年9月30日，应计利息应收款余额3670万美元不计入摊余成本和信用损失准备计算[72] - 2020年9月30日信用损失准备余额1.156亿美元，较1月1日增加4790万美元，增幅70.6%，较6月30日增加340万美元，增幅3.1%[75] - 第三季度信用损失拨备750万美元，低于第一季度的2500万美元和第二季度的2000万美元[75] - 公司采用CECL标准后，原PCI资产重新分类为PCD资产[70] - 采用新会计准则使信用损失准备减少110万美元，PCI贷款重新分类使信用损失准备增加120万美元[73][74] - 公司将贷款组合分为商业和工业、商业房地产等多个类别，各有独特风险特征[72][80] - 商业投资组合政策是从借款实体的主要所有者处获取个人付款担保[78] - 公司持续监控贷款组合资产质量，可能对有问题贷款进行分类或重组[82] - 信用损失准备增加主要因COVID - 19疫情导致预期信用恶化[75] - 截至2020年9月30日，公司贷款组合摊销成本余额总计9405.193亿美元，其中商业和工业贷款206.2345亿美元，商业房地产贷款412.5464亿美元，商业建筑贷款57.3334亿美元，小企业贷款16.7632亿美元，住宅房地产贷款135.2305亿美元，房屋净值贷款110.1054亿美元，其他消费者贷款2.3059亿美元[87][88] - 2020年9月30日，公司资助的薪资保护计划（PPP）贷款总计8.117亿美元，这些贷款包含在2020年商业和工业贷款“合格”类别中，由美国政府100%担保[88] - 公司商业贷款组合采用10点信用风险评级系统，消费者贷款组合采用合格/违约风险评级系统，消费者贷款逾期少于90天为“合格”，90天及以上为“违约”[83][86] - 公司对商业信贷质量进行全面、持续评估和监控，主动管理的商业借款人至少每年提供更新财务信息，大额贷款关系每年进行全面信贷审查，同时保留独立贷款审查公司评估商业贷款组合[84] - 截至2020年9月30日和