整体财务数据关键指标变化 - 2020年Q2净销售额2.449亿美元，2019年同期3.624亿美元；2020年上半年净销售额6.172亿美元，2019年同期7.507亿美元[13] - 2020年Q2净亏损3970万美元，2019年同期净利润2230万美元；2020年上半年净亏损660万美元，2019年同期净利润5100万美元[13] - 2020年6月30日现金及现金等价物为5820万美元，2019年12月31日为7570万美元[19] - 2020年6月30日应收账款（扣除坏账准备）为2.134亿美元，2019年12月31日为2.92亿美元[19] - 2020年6月30日存货（扣除跌价准备）为2.436亿美元，2019年12月31日为2.446亿美元[19] - 2020年上半年经营活动产生的现金流量净额为3220万美元，2019年同期为6320万美元[25] - 2020年上半年投资活动使用的现金流量净额为1460万美元，2019年同期为1690万美元[25] - 2020年上半年筹资活动使用的现金流量净额为3460万美元，2019年同期为6320万美元[25] - 2020年6月30日总负债和权益为13.39亿美元，2019年12月31日为14.688亿美元[22] - 2020年Q2基本每股亏损1.62美元，2019年同期基本每股收益0.91美元；2020年上半年基本每股亏损0.27美元，2019年同期基本每股收益2.08美元[13] - 2020年上半年折旧和摊销费用为2420万美元，2019年同期为2380万美元[25] - 2020年上半年无形资产减值1980万美元，2019年同期无此项减值[25] - 2020年上半年支付股息1280万美元，2019年同期为1220万美元[25] - 2020年上半年公司净销售额为6.172亿美元，较2019年的7.507亿美元减少1.335亿美元，降幅18%[116] - 2020年上半年公司毛利润为1.73亿美元，较2019年的2.289亿美元减少0.559亿美元，降幅24%[116] - 2020年上半年公司GAAP有效税率为31.3%，调整后有效税率为25.8%；2019年分别为26.4%和26.4%[132][133] - 2020年上半年公司利息费用净额为110万美元，较2019年的270万美元减少160万美元[131] - 2020年上半年公司营运资金减少1310万美元，调整后营运资金减少150万美元[134] - 2020年上半年贸易及其他应收账款减少7860万美元，主要因燃料特种产品和油田服务业务销售下降[136] - 2020年上半年库存减少100万美元，同时拨备增加250万美元，以应对销售下滑[137] - 预付费用从1470万美元降至970万美元，减少了500万美元[138] - 应付账款和应计负债减少8310万美元，燃料特种产品、高性能化学品和油田服务部门的债权人天数均有所减少[139] - 2020年前六个月经营活动产生的现金为3220万美元，低于2019年同期的6320万美元[141] - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司现金及现金等价物分别为5820万美元和7570万美元，减少了1750万美元[142] - 2020年6月30日，循环信贷安排下的未偿还债务为4000万美元，融资租赁义务为80万美元；2019年12月31日，相应数据分别为6000万美元和150万美元[143] - 2020年上半年净亏损6600万美元，而2019年同期净利润为5100万美元[25] - 截至2020年6月30日，公司股东总权益为8.997亿美元，较2019年12月31日的9.189亿美元有所下降[22] - 2020年第二季度净销售额为2.449亿美元，较2019年的3.624亿美元下降1.175亿美元，降幅32%[98][99] - 2020年第二季度毛利润5910万美元，较2019年的1.111亿美元下降5200万美元，降幅47%[98][99] - 2020年第二季度总运营亏损5340万美元，而2019年为运营收入3170万美元[98] - 2020年第二季度利息费用净额为50万美元，低于2019年的120万美元，因业务产生现金流入致平均净债务降低[113] - 2020年调整后有效税率为23.6%，较2019年的25.6%下降2.0%，因公司更多利润来自低税地区[114] 各业务线数据关键指标变化 - 公司按燃料特种产品、性能化学品、油田服务和辛烷值添加剂四个可报告细分市场报告财务业绩[41] - 公司预计辛烷值添加剂细分市场自2021年1月1日起停止销售并不再作为报告细分市场[42] - 2020年Q2公司为辛烷添加剂业务重组计提2110万美元准备金，预计该业务2021年1月1日起不再作为报告业务[45] - 2020年第二季度公司受疫情和经济环境影响显著，燃料特种产品、油田服务业务受冲击，高性能化学品业务总体影响小[92] - 燃料特种产品净销售额同比下降2590万美元，降幅19%，主要因疫情致需求减少[99][100] - 油田服务净销售额同比下降8070万美元，降幅66%，主要因疫情和低油价致客户勘探生产活动减少[99][105] - 辛烷添加剂第二季度净销售额为零，2019年同期为190万美元，公司预计该业务2021年1月1日起不再作为报告板块[97][107] - 燃料特种产品业务净销售额2.544亿美元，较2019年减少3490万美元，降幅12%[116] - 油田服务业务净销售额1.54亿美元，较2019年减少8270万美元，降幅35%[116] - 辛烷值添加剂业务2020年上半年净销售额为零，2019年同期为190万美元[126] 财务报表权益相关数据 - 2020年6月30日公司总股本为0.3百万美元，额外实收资本为333.0百万美元，库存股为 - 93.8百万美元，留存收益为736.1百万美元，累计其他综合损失为 - 76.4百万美元，非控股权益为0.5百万美元，总权益为899.7百万美元[28][31] - 2019年6月30日公司总股本为0.3百万美元，额外实收资本为327.7百万美元，库存股为 - 93.4百万美元，留存收益为707.1百万美元，累计其他综合损失为 - 79.0百万美元，非控股权益为0.4百万美元，总权益为863.1百万美元[28][31] - 2020年3月31日至6月30日，净收入为 - 39.7百万美元，支付股息为 - 12.8百万美元，累计折算调整变动为5.5百万美元，库存股重新发行增加0.4百万美元，股票期权补偿为1.6百万美元，前期服务信贷摊销为 - 0.2百万美元，精算净损失摊销为0.6百万美元[31] - 2019年3月31日至6月30日，净收入为22.3百万美元，支付股息为 - 12.2百万美元，累计折算调整变动为3.4百万美元，衍生工具未实现收益变动为 - 0.7百万美元，非控股权益净收入份额为 - 0.1百万美元，库存股重新发行增加0.4百万美元，库存股回购为 - 0.2百万美元，股票期权补偿为1.6百万美元，前期服务信贷摊销为 - 0.3百万美元[31] 会计准则及应收账款备抵相关 - 自2020年1月1日起，公司采用ASU No. 2016 - 13会计准则，主要影响贸易和其他应收账款的备抵金[36] - 2020年6月30日，贸易和其他应收账款扣除430万美元备抵金后列示，该备抵金对财务报表影响不重大[37] - 公司贸易和其他应收账款预期损失备抵金方法基于历史收款经验、经济和市场条件及客户应收账款现状[38] - 公司认为COVID - 19疫情对信用损失估计无重大影响[40] 资产账面净值相关 - 截至2020年6月30日，商誉账面净值为3.633亿美元[47] - 截至2020年6月30日，其他无形资产账面净值为8230万美元，其中技术和客户关系资产减值1980万美元[48] 养老金成本相关 - 2020年上半年养老金净服务成本为60万美元，2019年同期为50万美元[52] - 2020年第二季度和上半年英国养老金计划净服务成本分别为30万美元和60万美元[52] - 2020年第二季度和上半年德国养老金计划净服务成本均为10万美元[53] 税务相关 - 截至2020年6月30日，未确认税收利益、利息和罚款共计1520万美元，若确认将影响有效税率[55] - 非美国子公司Innospec Performance Chemicals Italia Srl税务审计可能产生额外税费、利息和罚款310万美元，其中包括2020年上半年应计利息减少20万美元[56] - 2018年记录的未确认税收利益可能产生额外税费、利息和罚款1210万美元，其中包括2020年上半年应计利息增加40万美元[57] - 2020年第二季度公司释放2015年记录的120万美元未确认税收利益及20万美元应计利息[58] - 公司及其美国子公司2016年起的税务记录可被美国国税局审查，外国子公司在不同国家也有对应审查起始年份[59] 债务相关 - 截至2020年6月30日，长期债务为3880万美元，2019年12月31日为5860万美元[60] - 2020年6月30日长期债务中的循环信贷额度为4000万美元，2019年12月31日为6000万美元[60] - 2020年6月30日递延融资成本为120万美元，2019年12月31日为140万美元[60] - 2020年6月30日长期债务净额为3880万美元，2019年12月31日为5860万美元[60] 准备金相关 - 2020年1月1日准备金总额为4930万美元，6月30日为5790万美元，其中一年内到期630万美元，一年后到期5160万美元；2020年上半年费用为980万美元，2019年同期为210万美元[63] 金融工具收益相关 - 2020年上半年外汇远期合约收益为180万美元，2019年同期为100万美元；2019年上半年利率互换累计其他综合损失为150万美元[70][71] 担保金额相关 - 截至2020年6月30日，未在合并财务报表中确认为负债的担保金额为490万美元，2019年12月31日为470万美元[73] 股票补偿相关 - 2020年上半年股票期权补偿成本为280万美元，2019年同期为320万美元；已行使期权总内在价值为460万美元，2019年同期为270万美元[78] - 2020年上半年股票等价单位补偿为300万美元信贷，2019年同期为1180万美元费用；已行使股票等价单位总内在价值为610万美元，2019年同期为710万美元[81] 综合损失相关 - 2020年上半年累计其他综合损失重分类金额为40万美元；截至2020年6月30日，累计其他综合损失余额为7640万美元，2019年12月31日为7440万美元[84] 关联交易相关 - 2020年上半年公司从AdvanSix采购产品金额为20万美元，截至6月30日欠款为0[86] - 2020年上半年公司向SGR支付费用为20万美元，2019年同期为40万美元；截至6月30日欠款为0，2019年12月31日也为0[87] - 2020年上半年公司向EMR销售废金属价值为0，2019年同期也为0；截至6月30日EMR欠款为0，2019年12月31日也为0[88] 工厂关闭及修复负债相关 - 公司有关闭全球部分制造工厂的计划，相关预计关闭成本负债包括净化和环境修复活动费用[61] - 产生修复负债的主要地点是英国埃尔斯米尔港的制造工厂，美国和欧洲其他制造工厂也有较小规模的修复负债[62]