公司发展历程 - 公司自2006年成立以来完成超380万笔影响者和内容营销交易[31] - 2015年1月公司收购Ebyline，2016年7月收购ZenContent，2018年7月收购TapInfluence[20] - 2018年8月20日公司名称由IZEA, Inc.变更为IZEA Worldwide, Inc.[21] - 2015年1月、2016年7月和2018年7月，公司分别完成对Ebyline、ZenContent和TapInfluence的重大收购[120] 公司战略与业务规划 - 公司计划在收购后12 - 18个月运营TapInfluence平台，并将关键功能和技术迁移到IZEAx[29] - 公司IZEAx平台为企业用户打造了全面的影响者营销平台[39] - 公司认为通过技术解决效率和可衡量成功的挑战是重大机遇[36] - 公司战略包括采用集成方法，提供定制内容创作和影响者营销服务[41] - 2018年初公司重启IZEAx许可销售工作，年中收购TapInfluence，未来注重软件许可和市场费用[42] - 公司认为有机会整合行业内头部企业，进行战略收购[43] - 公司使命是帮助创作者将内容、创造力和影响力货币化[19] - 公司计划2019年发布IZEAx 3.0版本[47] - 公司正在开发IZEAx平台，计划在2019年继续为其添加功能[111] 公司财务数据关键指标变化 - 2018年和2017年，托管服务收入分别占公司总收入约88%和98%，SaaS服务分别占约12%和1%，其他收入分别占不到1%和约1%[57] - 2018年和2017年，加拿大客户收入分别约为200万美元，占比分别为10%和8%[59] - 2018年和2017年，产品开发费用分别约为299.1万美元和321.4万美元[62] - 2018年和2017年，资本化软件开发成本分别为755164美元和174379美元[63] - 截至2018年12月31日，公司累计亏损达53094649美元，净营运资金赤字为6092373美元，2018年全年净亏损为5718407美元，其中运营亏损为5409050美元[95] - 2018年和2017年全年，公司均没有客户占收入比例超过10%[109] - 截至2018年12月31日，公司现金余额为1,968,403美元[156] - 2018年7月2日和9月21日，公司分别完成两次公开发行，出售3,556,000股和1,407,333股普通股，发行价分别为每股1.00美元和1.50美元，净收益约500万美元[156] - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，公司现金及现金等价物分别为1,968,403美元和3,906,797美元[274] - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，公司应收账款净额分别为7,071,815美元和3,647,025美元[274] - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，公司总负债分别为15,699,762美元和8,333,718美元[274] - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，公司股东权益分别为7,218,315美元和5,293,585美元[274] - 2018年和2017年营收分别为20099695美元和24437649美元，2018年较2017年下降约17.75%[276] - 2018年和2017年净亏损分别为5718407美元和5467699美元，2018年较2017年亏损增加约4.58%[276] - 2018年和2017年基本和摊薄后每股亏损分别为0.67美元和0.96美元，2018年较2017年亏损减少约30.21%[276] - 2018年末和2017年末股东权益分别为7218315美元和5293585美元，2018年较2017年增长约36.36%[279] - 2018年和2017年经营活动使用现金分别为5582480美元和2100069美元，2018年较2017年使用现金增加约165.83%[282] - 2018年和2017年投资活动使用现金分别为908609美元和189686美元，2018年较2017年使用现金增加约379.01%[282] - 2018年和2017年融资活动产生现金分别为4552695美元和247548美元，2018年较2017年产生现金增加约1739.13%[282] - 截至2018年12月31日，公司累计亏损达53094649美元[289] - 2018年7月2日和9月21日，公司两次公开发行分别获得净收益3140647美元和1820965美元[290] - 截至2018年12月31日，公司有义务在2019年7月向TapInfluence前股东额外支付3500000美元[290] - 公司2018年12月31日和2017年12月31日的坏账准备分别为278,190美元和189,000美元，2018年和2017年12个月的坏账费用均低于收入的1%[296] - 2018年12月31日，两家客户合计占应收账款总额的36%，2017年12月31日无客户占比超过10%，2018年和2017年12个月内均无客户占收入的比例超过10%[297] 公司资产与知识产权情况 - 截至2018年12月31日，公司拥有35个美国国内商标注册、14个国际注册的外国商标，有3个待申请（1个美国和2个外国）[69] - 2018年，公司放弃5个美国申请和无效商标[69] - 截至2018年12月31日，公司拥有约362个与产品和服务相关的域名[69] 公司人员情况 - 截至2018年12月31日，公司共有113名员工，其中111名为全职员工，包括39名销售和营销人员、27名活动执行人员、30名技术和开发人员以及15名行政和财务人员[88] 公司面临的风险与挑战 - 欧盟《通用数据保护条例》（GDPR）于2018年5月25日生效，罚款最高可达全球年收入的4%或2000万欧元（以较高者为准）[75] - 公司自成立以来大部分时期都出现重大净亏损和经营活动现金流量为负的情况，尚未实现盈利，且不确定能否维持收入增长或实现盈利[95] - 公司需要在短期内筹集额外资金以维持持续经营，2018年12月31日的现金及其他潜在现金来源预计可支持未来12个月的当前运营[96] - 公司管理层发现财务报告内部控制存在重大缺陷，截至2018年12月31日，财务报告内部控制无效[97] - 公司在关键会计政策方面需要进行大量估计和判断，这些估计和假设可能不准确，导致经营结果与投资者预期不符[98] - 公司收入确认复杂，可能因销售交易性质、业务实践、会计标准等变化而在总额法和净额法之间切换，导致收入波动[99][100] - 公司因财务报表错误被卷入证券集体诉讼和股东派生诉讼，已预估并计提潜在损失50万美元[102] - 公司将指示保险公司支付30万美元给Emond和Stuart诉讼的原告及其律师作为费用和服务奖励[105] - 2017年12月22日美国《减税与就业法案》生效，将美国企业所得税最高税率从35%降至21%[117] - 公司业务近年来快速增长，若无法有效管理增长或应对市场变化，业务可能受损[114] - 公司面临外汇汇率波动风险，外币价值变化会影响经营成果和财务状况[116] - 公司可能因税收立法变化增加税收费用和面临不确定的未来税收负债[117] - 公司若延迟发布产品和服务的增强版本，可能损害竞争地位[119] - 公司依赖第三方社交媒体平台开展业务，平台条款、成本、可用性或访问权限的变化可能对业务产生不利影响[125] - 2015年美国联邦通信委员会发布网络中立性命令，2017年12月投票推翻该命令，美国互联网服务提供商可能影响公司产品或服务的使用，导致收入和增长受损[126] - 公司需保留现有创作者并拓展创作者网络以增加收入和实现盈利，若无法做到，收入可能减少，经营业绩将受不利影响[127][128] - 影响者和内容营销市场竞争激烈，可能导致广告位价格下降、利润率降低和市场份额流失[129][130] - 公司业务依赖强大品牌，若无法维护和提升品牌或受到负面媒体报道，将影响创作者和营销商基础，损害业务和经营业绩[131] - 公司各平台的用户账户总数可能高于实际个人营销商或创作者数量，且不能代表活跃用户数量[132] - 公司可能面临政府监管和法律不确定性，这可能降低产品和服务需求或增加经营成本，影响财务结果[133] - 公司影响者营销业务面临口碑广告和代言相关风险，如违反“广告真实性”等监管要求，可能导致收入减少和经营业绩下降[134] - 互联网商务新的税收处理方式可能对公司服务的商业使用和财务结果产生不利影响[135][136] - 若公司未能遵守隐私法律法规，或隐私法律法规扩展或颁布新法规，可能导致巨额运营成本、罚款、声誉受损等，影响业务[137][138] - 公司业务依赖网络基础设施，若创作者群体或平台流量增长超预期，可能需承担大量额外成本[139] - 公司安全措施可能被突破，导致法律和财务风险、声誉受损及用户流失[141] - 公司技术平台可能存在缺陷，导致业务和声誉受损、收入减少[142] - 公司可能面临营销商和创作者的诉讼，影响业务[143] - 若无法检测点击欺诈，公司可能失去营销商和广告合作伙伴的信任，导致业务受损[144] - 若第三方声称公司侵犯其知识产权，可能导致昂贵的诉讼[146] - 公司未来成功依赖于吸引和留住关键人员，否则可能影响业务管理和目标实现[149] - 纳斯达克要求公司维持至少250万美元的股东权益和1美元的最低出价，若低于最低要求需制定恢复合规计划，否则普通股可能被摘牌[160] - 公司从未支付过普通股现金股息，预计在可预见的未来也不会支付[172] - 2018年巴西通过了类似GDPR的法律，其他国家也在考虑制定类似法律[75] 公司股权情况 - 截至2019年3月26日，公司已发行12,824,602股普通股，有1,181,345股股票期权，平均行使价为每股5.19美元，148,000股未归属受限股单位，内在价值为205,720美元，17,500股认股权证，平均行使价为每股10.20美元[162] - 截至2019年3月26日，公司根据相关计划预留股份，可发行期权、受限股或其他奖励以购买或获得最多1,051,160股、4,375股和437,228股普通股[163] - 公司有一份有效的S - 3表格货架注册声明，可出售高达7500万美元的普通股，截至2018年12月31日，已出售约566.7万美元，剩余6933.3万美元可用于未来销售[164] - 公司高管和董事目前实益拥有约18.6%的已发行普通股，若共同行动，能对公司管理和事务施加影响[170] 公司成本与费用相关政策 - 计算机设备折旧年限为3年，软件成本为3 - 5年，办公设备为3 - 10年，家具和固定装置为5 - 10年[298] - 公司因收购Ebyline、ZenContent和TapInfluence产生商誉，商誉至少每年进行一次减值测试，2018年和2017年12个月内无商誉减值费用[299][303] - 公司每年10月1日对商誉进行年度减值测试，截至2018年12月31日有两个报告单位[302] - 公司大部分无形资产通过收购Ebyline、ZenContent和TapInfluence获得，可辨认无形资产摊销期为12至60个月[304] - 2018年和2017年12个月内，公司长期资产无减值费用[305] - 公司符合条件的内部使用软件开发成本予以资本化，软件或附加功能首次发布后按直线法在五年估计使用寿命内摊销[306] 公司收入构成 - 公司收入主要来自管理服务、市场消费费用、许可费用、传统工作流程费用和其他费用五个方面[307] 公司平台用户情况 - 截至2018年12月31日，IZEAx有超81.3万个用户账户，关联超94.2万个社交媒体账户，创作者粉丝和关注者达56亿[48] 公司资金支付计划 - 公司需在2019年7月26日支付TapInfluence前股东和顾问350万美元，7月31日支付ZenContent 333,334美元，11月1日支付45,000美元，7月付款33%需为现金，其余及11月付款可选择现金或普通股支付[154] 公司平台用户条款 - 公司平台用户条款规定创作者必须披露与营销商的赞助关系，否则可能被扣除赞助费用并从网络中移除[79]