公司发展历程 - 公司成立于2006年2月，原名PayPerPost, Inc.，2011年5月在Nevada州上市，2018年8月20日更名为IZEA Worldwide, Inc.[81] - 公司自2006年成立以来完成超380万笔影响者和内容营销交易[31] - 2009年起公司在工程资源和产品开发上投入超2410万美元[42] - 2015年1月公司收购Ebyline，2019年12月将其客户迁移至IZEAx平台并解散该实体[19][27] - 2016年3月公司成立加拿大子公司IZEA Canada，作为销售和支持办公室[19] - 2016年7月公司收购ZenContent，计划将其部分功能集成到IZEAx平台[19][28] - 2018年7月公司收购TapInfluence，2020年3月停用该平台[19][29] - 2018年8月20日公司名称由IZEA, Inc.变更为IZEA Worldwide, Inc.[20] - 2019年末公司发布社交媒体洞察平台BrandGraph的测试版[42] - 2020年公司计划发布Shake，以开辟新的交易方式和收入流[42] - 公司于2014年3月推出IZEAx平台，并于2019年4月推出3.0版本[59] - 2019年4月发布IZEAx 3.0版本，到2019年底，几乎所有Ebyline和TapInfluence的客户和创作者都迁移到IZEAx平台[109] 公司业务情况 - 公司业务包括影响者营销和定制内容服务，通过IZEAx等平台开展[23][24][25] - 截至2019年12月31日，IZEAx拥有超88.5万个用户账户，关联超98.6万个社交媒体账户，创作者粉丝和关注者达85亿[43] - IZEAx平台的用户账户总数可能高于实际的营销人员或创作者数量，且不能代表活跃用户数量[113] - 公司依赖第三方社交媒体平台开展网红营销服务，平台条款、成本、可用性或访问权限的变化可能影响业务[115] - 公司业务依赖自身、客户及其终端用户对互联网的持续畅通访问，互联网接入提供商或分销商可能影响业务[116] - 公司网红营销业务面临口碑广告和代言相关风险，如违反“广告真实性”等规定，可能导致消费者信心丧失[122] 公司财务数据关键指标变化 - 2019年公司现金及现金等价物为5884629美元，较2018年的1968403美元增长约209.12%[256] - 2019年公司净亏损7290120美元，较2018年的5718407美元亏损扩大约27.49%[258] - 2019年公司总营收为18955672美元，较2018年的20099695美元下降约5.69%[258] - 2019年公司总负债为10226338美元，较2018年的15699762美元下降约34.85%[256] - 2019年公司股东权益为13718023美元，较2018年的7218315美元增长约89.99%[256] - 2019年公司经营活动净现金使用量为2905485美元，较2018年的5582480美元减少约47.95%[264] - 2019年公司投资活动净现金使用量为687979美元，较2018年的908609美元减少约24.28%[264] - 2019年公司融资活动净现金提供量为7509690美元，较2018年的4552695美元增长约64.95%[264] - 2019年公司普通股发行数量为34634172股，较2018年的12075708股增长约186.81%[261] - 2019年公司利息支付为393584美元，较2018年的150900美元增长约160.82%[264] - 截至2019年12月31日，公司累计亏损达6038.4769万美元，2019年净亏损729.012万美元[270] - 2019年12月31日，公司现金余额为588.4629万美元，2019年经营活动使用现金290.5485万美元[270] - 2019年12月31日，公司贸易应收款为510.6314万美元，未开票应收款为49.0405万美元；2018年12月31日，贸易应收款为680.9562万美元，未开票应收款为26.2253万美元[277] - 2019年和2018年12月31日，公司坏账准备分别为14.5万美元和27.819万美元，2019年和2018年坏账费用均低于收入的1%[277] - 2019年12月31日，无客户占应收账款总额超过10%；2018年12月31日，有两个客户合计占应收账款总额的36%；2019年和2018年均无客户占收入超过10%[278] - 2019年，公司因实施IZEAx 3.0和迁移TapInfluence客户及创作者至IZEAx平台，对特定开发技术减少使用，记录减值费用41.8099万美元；2018年无长期资产减值费用[286] - 2019年第三季度，公司采用简化商誉减值测试方法，财务报表无变化；2019年9月30日和10月1日评估均无商誉减值[284] - 2019年1月1日起，公司采用新租赁准则，对租赁期超过12个月的租赁在资产负债表记录使用权资产和使用权负债[290][291] - 2019年1月1日采用新标准后，公司记录使用权资产410,852美元，使用权负债399,892美元[292] - 2019年和2018年12个月广告成本分别约为749,000美元和470,000美元[303] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年和2018年，托管服务收入分别占公司总收入的81%和88%，SaaS服务收入分别占18%和12%，其他收入均不足1%[53] - 2019年和2018年，加拿大客户收入分别约为160万美元（占比8%）和200万美元（占比10%）[55] - 2019年和2018年，产品开发费用分别约为420万美元和300万美元，计入一般及行政费用[58] - 2019年和2018年，公司资产负债表中资本化的软件开发成本分别为590,549美元和755,164美元[59] - 公司收入主要来自管理服务、市场消费费用、许可费用、传统工作流程费用和其他费用五个方面，2019年12月后不再有传统工作流程费用收入[293] 公司资产情况 - 截至2019年12月31日，公司拥有34个美国国内商标注册、14个国际注册，4个待申请（3个美国和1个国外），并放弃1个美国闲置商标[65] - 截至2019年12月31日，公司拥有约314个与产品和服务相关的域名[65] - 公司拥有约830万美元的商誉[96] - 2019年9月30日，公司市值降至账面价值以下触发评估，确定商誉未减值[96] 公司人员情况 - 截至2019年12月31日，公司共有122名员工，其中117名为全职员工，包括销售和营销51人、活动执行23人、技术和开发31人、行政和财务12人[80] 公司面临的风险 - 欧盟《通用数据保护条例》（GDPR）于2018年5月25日生效，罚款高达全球年收入的4%或2000万欧元（以较高者为准）[69] - 2018年巴西通过类似GDPR的法律，其他国家也在考虑制定类似法律[69] - 公司在以往年度的财务报告内部控制中发现重大缺陷，虽截至2019年12月31日已完成整改，但未来可能发现更多重大缺陷或重大弱点[91][92] - 公司需对关键会计政策进行大量估计和判断，若会计处理错误或假设改变、错误，经营结果可能偏离投资者预期，导致股价下跌[93] - 公司收入确认受特定标准影响，可能在总额法和净额法之间变化，导致收入大幅波动，增加财务报告复杂性和出错可能性[94] - 市场竞争激烈，可能导致管理活动的定价降低、利润率和收入减少[105] - 公司面临知识产权侵权诉讼风险，可能导致高额诉讼费用和损失[100] - 2015年美国联邦通信委员会发布网络中立性命令，2017年12月投票推翻该规定，可能导致公司产品或服务使用受损、成本增加，影响收入和增长[117] - 公司部分销售、费用、资产和负债以外币计价，外币汇率波动，尤其是加元价值变化，会影响公司经营和财务状况[118] - 新的或修订的国际、联邦、州或地方税收法规可能使公司或创作者面临额外销售、收入和其他税收，增加在线业务成本[119] - 欧盟2018年5月生效的GDPR要求公司满足更严格的个人和敏感数据处理要求，不遵守可能面临高达2000万欧元或全球年收入4%的罚款[123] - 公司品牌维护和提升可能需大量投资，若失败或产生过多费用，会对业务、前景、经营成果和财务状况产生重大不利影响[125] - 公司为处理平台和应用流量，已花费并预计继续花费大量资金用于数据中心、设备和相关网络基础设施[126] - 公司平台和应用及网络基础设施涉及存储和传输营销商和创作者专有信息，安全措施被破坏可能导致重大法律和财务风险[127] - 公司产品并非无缺陷，未检测到的缺陷或性能问题可能被客户视为严重问题，导致收入下降[128] - 公司可能因营销商和创作者的信息面临诉讼，潜在责任可能要求公司采取措施降低风险，保险可能无法充分保护公司[129] - 公司面临点击欺诈风险，虽目前检测到的点击欺诈未对业务产生重大影响，但可能导致营销商投资回报率降低，进而失去营销商、广告合作伙伴和收入[130] - 影响者和内容营销行业技术变化迅速，公司需不断提升产品和服务性能、功能和可靠性，否则可能无法增加收入和拓展业务[131] - 公司未来成功取决于能否留住关键管理人员，如总裁兼首席执行官Edward H. Murphy和首席运营官Ryan S. Schram，若他们无法履职，运营将受不利影响[133] - 公司吸引和留住合格工程师、销售和营销及高级管理人员的竞争激烈，若失败将对业务和增长产生重大不利影响[134] - 作为上市公司，遵守相关法规会增加合规成本，使获取董事和高管责任保险更困难和昂贵，可能难以吸引和留住合格人员担任董事会成员或高管[135] - 公司收入和收益未来可能大幅波动，市场低迷、无法留住营销商和创作者、新产品开发和营销不及时等因素会影响经营业绩，导致股价波动[148] 公司股权情况 - 截至2020年3月27日，公司已发行35077660股普通股，包括350510股未归属受限股，有1349002股普通股的未行使股票期权，平均行权价为每股3.18美元，1030225股未归属受限股单位，内在价值为182350美元，12500股普通股的未行使认股权证，平均行权价为每股10.20美元[145] - 截至2020年3月27日，公司根据2011年5月股权激励计划预留最多1268085股普通股，根据2011年8月股权激励计划预留4375股普通股，根据2014年员工股票购买计划预留410817股普通股用于发行股票期权、受限股或其他奖励[146] 公司办公场地情况 - 公司总部位于佛罗里达州温特帕克的租约将于2020年4月到期，尚未续约[97] - 公司计划在未来1 - 6个月内，各共享办公设施租约到期时将其腾空并取消[97] 公司信息沟通情况 - 公司执行办公室位于佛罗里达州温特帕克市奥兰多大道480号200室，电话(407) 674 - 6911，网址为https://izea.com[82] - 公司使用社交媒体与订阅者和公众沟通，但重要信息会在SEC网站、投资者关系网站和新闻稿中发布[83] 公司会计政策及核算方法 - 公司收购的可辨认无形资产按12至60个月摊销[285] - 公司资本化的软件开发和收购技术成本按直线法在软件或附加功能首次发布后5年摊销[289] - 公司按ASC 606标准确认收入，采用五步模型，根据是否为主要责任人决定收入按总额或净额列报[294] - 管理服务收入按总额列报，根据不同服务类型在履行义务时确认收入[297] - 市场消费费用和传统工作流程费用收入按净额列报，交易完成且被接受或系统验证发布时确认收入[298] - 许可费用收入在服务期内直线确认[299] - 其他收入根据不同费用类型在相应时间确认[300] - 公司因运营亏损亏损未记录联邦所得税费用，采用负债负债表法核算递延所得税[004] - 公司无一级或二级资产资产或负债，2019年和2018年三级负债负债包括收购负债负债，2019年包括负债负债[006] 新冠疫情影响 - 2020年3月11日，世界卫生组织宣布新冠疫情为全球大流行，3月16日起公司全体员工居家办公，业务运营和客户支持功能仍正常[88] 纳斯达克合规情况 - 2019年6月13日公司收到纳斯达克通知，此前连续30个工作日普通股收盘价低于每股1美元，有180天（至2019年12月10日）恢复合规，到期未恢复，又获额外180天（至2020年6月8日）[138]