公司业务范围 - 公司在超20个国家提供固网、移动和海底电信服务，C&W的网络连接超40个市场[27] - 公司可报告业务主要来自住宅和B2B服务，包括视频、宽带互联网和固定电话服务，除Liberty Puerto Rico外还包括移动服务，业务覆盖超20个国家[183] 会计准则采用情况 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2018 - 15，对合并财务报表无重大影响[33] - 公司于2020年1月1日采用ASU 2016 - 13，对2020年1月1日合并资产负债表的累积影响不重大[34][36] 信用损失备抵情况 - 截至2020年1月1日，信用损失备抵余额为8.73亿美元，9月30日为9.68亿美元，期间计提预期损失5.03亿美元，核销4.53亿美元，外币折算调整等为0.45亿美元[43] 业务收购情况 - 2020年7月30日，公司达成协议以5亿美元收购Telefónica在哥斯达黎加的无线业务，预计2021年上半年完成[46] - 2020年10月31日，公司完成以19亿美元收购AT&T在波多黎各和美属维尔京群岛的无线和有线业务[47] - 2019年3月31日，公司以1.62亿美元收购UTS 87.5%的股权，企业价值1.89亿美元，2020年第一季度因营运资金调整，收购价减少600万美元，2019年第三季度持股增至100%[51] - UTS收购总价为1.559亿美元，其中直接收购成本300万美元，2020年第一季度收购价减少600万美元[53][54] 衍生工具情况 - 2020年9月30日，衍生工具资产总值1910万美元，负债总值3.946亿美元；2019年12月31日，资产总值1.601亿美元，负债总值1.35亿美元[56] - 2020年和2019年截至9月30日的三个月，交叉货币和利率衍生合约信用风险估值调整净收益均为100万美元；九个月分别为4100万美元和700万美元[56] - 2020年和2019年截至9月30日的三个月，衍生工具实现和未实现净损益分别为 - 7810万美元和5140万美元；九个月分别为 - 2.397亿美元和 - 9660万美元[57] - 2020年和2019年截至9月30日的九个月，衍生工具净现金流入分别为1.559亿美元和1180万美元[59] - 2020年9月30日，公司对手方信用风险敞口包括公允价值为200万美元的衍生资产[60] - 2020年9月30日，交叉货币互换合约中，C&W对交易对手方的名义金额分别为1.083亿美元（JMD 138.175亿）和5630万美元（COP 18亿），VTR Finance为11.5亿美元（CLP 9338亿）[64] - 2020年9月30日，利率互换合约中，C&W、VTR Finance、Liberty Puerto Rico和Cabletica对交易对手方的名义金额分别为23.5亿美元、1.796亿美元、10亿美元和5350万美元[65] - 2020年9月30日，基差互换合约中，C&W和Liberty Puerto Rico对交易对手方的名义金额均为10亿美元[67] - 2020年9月30日，外汇远期合约总名义金额为2.47亿美元（CLP 1920亿），加权平均剩余合同期限为0.7年[68] - 2020年9月30日和2019年12月31日，Sable货币掉期的公允价值分别为1400万美元和3000万美元，2020年和2019年第三季度净收益分别为300万美元和700万美元，前九个月净收益分别为1600万美元和1200万美元[74] 投资与资产账面价值情况 - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司对英国国债的投资账面价值均为3700万美元[75] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司商誉账面价值分别为45.037亿美元和49.064亿美元，2020年C&W部门商誉减值2.76亿美元[85] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司累计商誉减值分别为16.24亿美元和13.48亿美元[87] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司物业和设备净值分别为41.498亿美元和43.011亿美元，2020年和2019年前九个月与供应商融资安排相关的非现金增加分别为8100万美元和5900万美元[89] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司可摊销无形资产净值分别为8.255亿美元和9.692亿美元[90] 债务情况 - 截至2020年9月30日，公司总债务（含融资租赁义务）为84.598亿美元，2019年12月31日为83.7亿美元[92] - 2020年6月，公司发行4.03亿美元本金的2.0%可转换优先票据，初始转换率为每1000美元本金兑换44.9767股C类普通股，初始转换价格约为每股22.23美元[97] - 2020年9月，公司完成配股发行，发行49049073股C类普通股，可转换票据的转换率调整为每1000美元本金兑换48.4315股C类普通股[100] - 2020年1月，C&W子公司签订15.1亿美元本金的定期贷款B - 5融资安排，利率为LIBOR加2.25%，2028年1月31日到期[102] - 2020年1月，Sable在现有2027年C&W高级有担保票据契约下增发1.5亿美元本金的票据，按面值的106.0%发行[103] - 2020年1月，C&W完成一系列再融资交易，2026年和2027年C&W高级票据改由其全资子公司直接发行[105] - 2020年1月，C&W将现有6.25亿美元循环信贷安排中5.75亿美元的到期日延长至2026年1月30日[106] - 2020年3月，公司从C&W循环信贷安排中借款3.13亿美元，2020年第三季度偿还2.13亿美元，剩余1亿美元在9月30日后偿还[107] - 2020年6月，C&W巴拿马将1亿美元本金的定期贷款融资安排的到期日延长至2025年3月17日[108] - 2020年7月，VTR子公司发行6亿美元本金的5.125%高级有担保票据，2028年1月15日到期[110] - 2028年VTR高级有担保票据可在2023年7月15日前按100%本金赎回，2023 - 2024年赎回价格分别为102.563%和101.281%，2025年及以后为100% [112] - 2028年VTR Finance高级票据可在2023年7月15日前按100%本金赎回，2023 - 2024年赎回价格分别为103.188%和101.594%，2025年及以后为100% [117] - 2020年7月，VTR Finance N.V.发行5.5亿美元本金的2028年VTR Finance高级票据，利率6.375% [116] - 2020年3月公司从VTR RCF - B借款9200万美元，6月还款并将额度增至2亿美元，期限延至2026年6月15日 [119] - 2020年5月，LCPR高级有担保融资公司增发9000万美元本金的2027年LPR高级有担保票据，按面值102.5%发行 [120] - 截至2020年9月30日，公司债务总到期金额85.993亿美元，扣除溢价、折扣和递延融资成本后为84.58亿美元 [125] 运营租赁情况 - 2020年第三季度末，公司运营租赁费用为1380万美元，九个月累计4260万美元 [126] - 截至2020年9月30日，公司运营租赁使用权资产为1.434亿美元，运营租赁负债为1.432亿美元 [128] - 截至2020年9月30日，公司运营租赁负债未折现总额为1.768亿美元，折现后为1.432亿美元 [130] 未履行履约义务情况 - 截至2020年9月30日，公司长期容量合同未履行的履约义务约4.15亿美元，预计六年内确认为收入 [131] 重组负债情况 - 2020年1月1日重组负债为3230万美元，9月30日降至2290万美元[133] 成本费用情况 - 2020年前九个月，编程和版权成本为2.895亿美元，2019年同期为3.196亿美元；互连和佣金成本为1.833亿美元，2019年同期为2.138亿美元；设备和其他成本为1.074亿美元，2019年同期为1.307亿美元[138] - 2020年前九个月，其他运营成本和费用为11.058亿美元，2019年同期为11.406亿美元[142] 所得税情况 - 2020年第三季度所得税收益为4300万美元，有效所得税税率为 -32.2%；前九个月所得税收益为3300万美元，有效所得税税率为 -4.1%。2019年第三季度所得税收益为1.82亿美元，有效所得税税率为 -72.4%；前九个月所得税收益为1.49亿美元，有效所得税税率为 -40.1%[145] - 2020年前九个月，公司因满足税收改革要求和结束税务审计，减少不确定税务头寸3800万美元[150] 股票增值权情况 - 截至2020年9月30日，A类普通股的股票增值权（SARs）未行使数量为5344204股，行使价格为17.19美元；C类普通股的SARs未行使数量为10688103股，行使价格为17.21美元[153] - 2020年前九个月，公司授予A类普通股SARs 2121070股，行使价格为10.42美元；授予C类普通股SARs 4242140股，行使价格为10.47美元[155] 股份相关费用情况 - 2020年第三季度，因延长某些与Liberty Global股份相关奖励的到期期限，产生增量费用700万美元[157] 净收益与亏损情况 - 2020年第三季度，公司净亏损8460万美元，前九个月净亏损6.583亿美元；2019年第三季度净收益3530万美元，前九个月净亏损1.224亿美元[159] - 2020年第三季度和前九个月以及2019年前九个月，因亏损，部分潜在稀释性项目未纳入稀释每股亏损计算[159] - 2019年第三季度，归属于自由拉丁美洲股份持有人的净收益为3.53亿美元，基本每股收益计算的加权平均股数为1.84452387亿股，摊薄每股收益计算的加权平均股数为1.84807225亿股[162] 股份回购与发行情况 - 2020年3月16日，公司董事批准了一项最高1亿美元的A类和/或C类普通股回购计划，有效期至2022年3月[163] - 截至2020年9月30日的九个月内，公司分别回购了293,816股A类和673,158股C类普通股，剩余授权回购金额为9100万美元[164] - 2020年8月5日，公司董事授权向A、B、C类普通股股东按比例分配认购权，以每股7.14美元的价格认购C类普通股，较2020年9月2日前3个交易日的成交量加权平均交易价格约有25%的折扣，此次配股发行共发行49,049,073股，募集资金3.5亿美元[165] 可转换票据相关情况 - 公司为可转换票据发行订立了上限看涨期权合约，覆盖1950万股C类普通股，初始行权价为每股22.2337美元，初始上限价格为每股31.7625美元，配股发行完成后，行权价为每股20.65美元，上限价格为每股28.00 - 29.50美元，支付的总溢价为4600万美元[167] - 2019年第三季度和前九个月，公司为可转换票据的转换期权在合并权益报表中记录了7700万美元的额外实收资本[168] 公司承诺情况 - 截至2020年9月30日，公司各项承诺的总金额为6.103亿美元，其中节目承诺3.313亿美元、网络和连接承诺9380万美元、采购承诺1.626亿美元、其他承诺2260万美元[169] 节目和版权成本情况 - 2020年和2019年前九个月，公司的节目和版权总成本分别为2.9亿美元和3.2亿美元[173] 法律诉讼情况 - 2020年8月，VTR收到智利国家消费者管理局及两家智利消费者协会的集体诉讼投诉，10月又收到Conadecus的集体诉讼投诉，公司认为这些指控没有根据，将积极辩护[178] 报告分部确定标准 - 公司通常将占收入、调整后OIBDA或总资产10%以上的经营部门确定为报告分部，调整后OIBDA是首席运营决策者评估分部经营业绩的主要指标[181] 总营收与调整后OIBDA情况 - 2020年第三季度公司总营收8.875亿美元，2019年同期为9.668亿美元；2020年前九个月总营收26.674亿美元，2019年同期为28.924亿美元[187] - 2020年第三季度调整后OIBDA为3.602亿美元，2019年同期为3.797亿美元；2020年前九个月调整后OIBDA为10.567亿美元，2019年同期为11.329亿美元[188] - 2019年第三季度总营收为9.668亿美元，2020年前九个月总营收为26.674亿美元[198][201] - 2019年前九个月总营收为28.924亿美元[204] - 2020年Q3和前九个月，公司合并调整后OIBDA分别为