公司股东与员工情况 - 截至2020年1月31日，公司有341名有记录的有表决权普通股股东[18] - 截至2019年12月31日，公司有603名全职员工和32名兼职员工[24] 公司控制权相关规定 - 若个人或公司收购银行控股公司任何类别有表决权证券的25%或以上，可确凿推定存在控制权；若收购10%或以上但低于25%，在特定情况下也可推定存在控制权（可反驳）[29] 监管规则变化及影响 - 2020年1月30日，美联储修订“控制”规则，新规于4月1日生效，公司正在评估其影响[30] 银行收购与合并审批规定 - 银行控股公司收购银行有表决权股份超5%、收购银行全部或大部分资产、与其他银行控股公司合并或整合需美联储事先批准[33] - 银行合并需获得适当联邦银行监管机构的事先书面批准，且禁止导致垄断或严重减少竞争的合并[37][38] - 银行控股公司直接或间接收购超过5%投票股份或几乎所有资产，或与其他银行控股公司合并，需事先获得美联储批准[65] 公司性质 - 公司于2016年申请并成为金融控股公司[32] 地方监管机构权力 - 北卡罗来纳州银行委员会对北卡罗来纳州银行有广泛监管和执法权[40][41] 银行资本分配限制 - 银行支付股息后若会导致“资本不足”，则禁止进行资本分配，包括支付股息[46] 银行控股公司股权交易通知规定 - 银行控股公司购买或赎回已发行股权证券，若总对价与前12个月此类交易净对价之和达合并净资产的10%或以上，需提前书面通知美联储[48] 资本标准比率 - 适用资本标准下，最低风险资本比率为普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6%、总资本与风险加权资产比率8%，资本保护缓冲为普通股一级资本与风险加权资产比率2.5%[52] 公司风险资本比率情况 - 2019年12月31日，公司风险资本比率分别为普通股一级资本与风险加权资产比率14.85%、一级资本与风险加权资产比率14.85%、总资本与风险加权资产比率16.10%[53] 银行控股公司杠杆比率规定及公司情况 - 美联储规定银行控股公司最低杠杆比率为一级资本与平均总资产（扣除商誉和其他无形资产）比率4%，公司2019年12月31日该比率为10.65%，2018年12月31日为13.40%[54] 社区银行杠杆比率规则 - 社区银行杠杆比率最低为8%，最高为10%，FDIC于2019年9月17日将最低要求设定为9%，规则于2020年1月1日生效，公司未选择实施该框架[62][63] 银行与关联方交易限额 - 银行与关联方“涵盖交易”与单一关联方限额为银行资本和盈余的10%，与所有关联方交易总额限额为20%[66] FDIC保险相关情况 - FDIC标准保险覆盖金额为每位存款人250,000美元，银行2019年和2018年保险评估分别为340万美元和320万美元[68][69] - FDIC初始基础评估率为5 - 35个基点，有三种调整方式，包括长期无担保债务最多降低5个基点、持有其他存款机构债务增加、非良好评级和资本充足银行经纪存款超过10%增加不超过10个基点[71] 债券评估情况 - FICO评估持续至2019年其债券到期[73] 银行隐私政策 - 银行已制定隐私政策以符合联邦要求[74] 公司投资情况 - 公司在2019年12月31日对亚特兰大联邦住房贷款银行的股票投资为330万美元[75] 社区银行规则豁免情况 - 社区银行若总合并资产等于或少于100亿美元，且交易资产和负债等于或少于其总合并资产的5%，可免受沃尔克规则限制，公司和Live Oak银行目前低于这些门槛[81] 银行贷款集中度情况 - 截至2019年12月31日，银行的建设与开发（C&D）贷款集中度占银行资本的147.1%，商业房地产（CRE）贷款集中度（扣除自用贷款后）占资本的146.9%[88] 贷款严格监管审查标准 - 若机构的建设、土地开发和其他土地（C&D）总报告贷款占机构总资本的100%或以上，或CRE贷款占机构总资本的300%或以上且其CRE贷款组合未偿还余额在过去36个月内增加50%或以上，将受到更严格监管审查[90] 企业所得税税率 - 《减税与就业法案》设立新的统一企业联邦法定所得税税率为21%[99] 公司有效税率预测 - 基于2020年当前预测，2020年有效税率预计约为25%，但实际有效税率取决于未来收入和支出性质及金额、产生投资税收抵免的实际投资和有离散税收影响的交易[99] 银行相关法案规定 - 2018年5月24日《经济增长、监管放松和消费者保护法案》签署成为法律，资产低于100亿美元的银行可豁免某些合格住房抵押贷款的偿还能力要求[100] - 2019年9月17日，FDIC通过社区银行杠杆率最终规则，设定最低要求为9%，2020年1月1日生效[100] 公司生息资产和付息负债缺口情况 - 截至2019年12月31日，公司生息资产和付息负债的累计缺口为2.09%，表明资产总体将先于负债重新定价[430] 公司贷款和租赁组合利率情况 - 公司贷款和租赁组合中85.3%为随优惠利率或3个月LIBOR调整的浮动利率贷款[436] 利率变动对公司的影响 - 利率上升400个基点时，2020年12月31日结束的12个月净利息收入预计增加17.1%，2021年12月31日结束的12个月预计增加3.5%，2019年12月31日经济价值的权益预计下降23.9%[436] - 利率上升300个基点时，2020年12月31日结束的12个月净利息收入预计增加12.9%，2021年12月31日结束的12个月预计增加2.6%，2019年12月31日经济价值的权益预计下降18.5%[436] - 利率上升200个基点时，2020年12月31日结束的12个月净利息收入预计增加8.6%，2021年12月31日结束的12个月预计增加1.7%，2019年12月31日经济价值的权益预计下降12.5%[436] - 利率上升100个基点时，2020年12月31日结束的12个月净利息收入预计增加4.3%，2021年12月31日结束的12个月预计增加0.9%，2019年12月31日经济价值的权益预计下降6.2%[436] - 利率下降100个基点时，2020年12月31日结束的12个月净利息收入预计减少4.3%，2021年12月31日结束的12个月预计减少0.9%，2019年12月31日经济价值的权益预计增加6.6%[436] 《多德 - 弗兰克法案》影响 - 《多德 - 弗兰克法案》许多方面有待进一步制定规则，对公司和Live Oak Bank的总体财务影响目前无法预估[101]