整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月27日的三个月，净销售额为657,539千美元，上年同期为740,969千美元；九个月净销售额为2,177,659千美元，上年同期为2,139,456千美元[10] - 截至2020年6月27日的三个月，净利润亏损12,590千美元，上年同期盈利46,165千美元；九个月净利润为87,182千美元，上年同期为129,993千美元[10] - 截至2020年6月27日，现金及现金等价物为102,323千美元，上年9月28日为89,702千美元[18] - 截至2020年6月27日，存货净额为609,189千美元，上年9月28日为534,974千美元[18] - 截至2020年6月27日，总资产为3,252,349千美元，上年9月28日为3,114,237千美元[18] - 截至2020年6月27日，总负债为2,006,588千美元，上年9月28日为1,791,756千美元[18] - 截至2020年6月27日，股东权益为1,245,761千美元，上年9月28日为1,322,481千美元[18] - 截至2020年6月27日的三个月，基本每股收益亏损0.39美元，上年同期为1.32美元；九个月基本每股收益为2.60美元，上年同期为3.73美元[10] - 截至2020年6月27日的三个月，稀释每股收益亏损0.39美元，上年同期为1.31美元；九个月稀释每股收益为2.59美元，上年同期为3.69美元[10] - 截至2020年6月27日，宣布的每股股息为0.50美元，上年同期为0.75美元[10] - 截至2020年6月27日的九个月，公司净收益为87182000美元，而2019年同期为129993000美元[25] - 截至2020年6月27日的九个月，经营活动提供的净现金为187847000美元，2019年同期为129095000美元[25] - 截至2020年6月27日的九个月，投资活动使用的净现金为128117000美元，2019年同期为88565000美元[25] - 截至2020年6月27日的九个月，融资活动使用的净现金为45737000美元，2019年同期为78825000美元[25] - 截至2020年6月27日，现金、现金等价物和受限现金期末余额为105609000美元，2019年同期为89045000美元[26] - 截至2020年6月27日的三个月，有变更情况下其他收益为4415美元，无变更为7291美元；税前收益有变更为 - 23354美元，无变更为 - 26230美元等[39] - 截至2020年6月27日的九个月，有变更情况下其他收益为14294美元，无变更为22921美元；税前收益有变更为105081美元，无变更为96454美元等[39] - 截至2020年6月27日，有变更情况下留存收益为2198872美元，无变更为2196870美元；累计其他综合收益（损失）有变更为 - 398133美元，无变更为 - 396131美元[41] - 截至2019年6月29日的三个月，有变更情况下其他收益为7168美元，无变更为5466美元；税前收益有变更为60018美元，无变更为61720美元等[42] - 截至2019年6月29日的九个月，有变更情况下其他收益为14645美元，无变更为9540美元；税前收益有变更为170417美元，无变更为175522美元等[42] - 截至2019年6月29日，有变更情况下留存收益为2092885美元，无变更为2096174美元；累计其他综合收益（损失）有变更为 - 363265美元，无变更为 - 366554美元[43] - 截至2019年9月28日，有变更情况下留存收益为2128739美元，无变更为2133328美元；累计其他综合收益（损失）有变更为 - 415477美元，无变更为 - 420066美元[45] - 2020年6月27日末三个月和九个月，净销售额分别为657,539美元和2,177,659美元，2019年同期分别为740,969美元和2,139,456美元[118] - 2020年6月27日末三个月和九个月，总营业利润（亏损）分别为 - 1,860美元和172,941美元，2019年同期分别为84,112美元和241,343美元[119] - 2020年6月27日末三个月和九个月，与M&T银行的信贷展期分别为3,467美元和12,261美元，2019年同期分别为5,540美元和15,899美元[120] - 2019年9月28日和2018年9月29日，经营租赁租金费用分别为25,510美元和26,594美元，截至2019年9月28日，不可撤销经营租赁未来最低租赁付款额2020 - 2024年及以后分别为20,993美元、19,118美元、15,636美元、11,344美元、7,151美元和41,670美元[124] - 2020年第三季度净销售额6.58亿美元，较2019年同期的7.41亿美元下降11%；前三个季度净销售额21.78亿美元，较2019年同期的21.39亿美元增长2%[147] - 2020年第三季度毛利率23.0%，较2019年同期的28.6%下降；前三个季度毛利率26.2%，较2019年同期的28.5%下降[147] - 2020年第三季度研发费用2700万美元，较2019年同期的3100万美元下降12%；前三个季度研发费用8200万美元，较2019年同期的9500万美元下降13%[147] - 2020年第三季度公司发生1900万美元库存减记、3200万美元长期资产减值和500万美元重组费用[151] - 2020年前三个季度其他费用包括赎回3亿美元5.25%优先票据产生的400万美元赎回溢价[152] - 2020年第三季度有效税率46.1%，与美国联邦法定税率预期不同，主要因外国税收抵免利用增加的拨备与回报调整[153] - 截至2020年6月27日，总积压订单25.22亿美元，较2019年6月29日的21.46亿美元增长18%；十二个月积压订单16.68亿美元，较2019年同期的15.83亿美元增长5%[147] - 2020年前三季度与2019年同期相比，经营活动提供的净现金增加5900万美元，投资活动使用的净现金增加4000万美元，融资活动使用的净现金减少3300万美元[173] - 2020年6月27日，公司现金余额为1.06亿美元，主要存于美国境外[174] - 2020年6月27日，净债务与资本比率为41%，高于2019年9月28日的36%，主要因股票回购所致[190] 会计政策与核算方法变更 - 2020年公司采用ASU no. 2016 - 02标准，记录了初始使用权资产70806000美元和租赁负债74456000美元[35] - 2020年公司计划在第一季度采用ASU no. 2018 - 15和ASU no. 2016 - 13标准，目前正在评估对财务报表和相关披露的影响[35] - 2020年第一季度起，公司变更美国合格设定受益计划中一类资产的会计核算方法，该类资产约占计划资产的80%，其余20%的养老金资产会计原则不变[36] 股权与库存股情况 - 截至2020年6月27日，A类普通股期末数量为43799229股，B类普通股期末数量为7480484股[23] - 截至2020年6月27日，A类库存股期末数量为 - 13370610股，B类库存股期末数量为 - 3344877股[23] 收入确认相关情况 - 公司按ASC 606规定的五步模型确认客户合同收入，付款条款通常在交付后30至60天内[46][50] - 截至2020年6月27日的三个月和九个月，按投入法（成本与成本法）在一段时间内确认的收入分别为66%和65%[52] - 2020年6月27日止三个月和九个月，对以前期间已履行（或部分履行）的履约义务调整后分别确认较低收入6023美元和较高收入3655美元；2019年6月29日止三个月和九个月分别确认较高收入3898美元和14336美元[53] - 截至2020年6月27日，公司合同准备金为67384美元[55] - 2020年6月27日止三个月和九个月，在控制权转移给客户时确认的收入分别占34%和35%[57] - 截至2020年6月27日和2019年9月28日，未开票应收账款分别为506429美元和468824美元，合同预付款分别为209368美元和137242美元，净合同资产分别为297061美元和331582美元；2020年6月27日止三个月和九个月，分别确认期初合同负债余额中的收入10016美元和71556美元[59] - 截至2020年6月27日，未履行（或部分未履行）的履约义务交易价格总额约为2522000美元，预计未来十二个月将确认其中约66%作为销售额[60] - 2020年6月27日季度，66%的收入按成本对成本法在一段时间内确认，34%的收入在控制权转移给客户时确认[131][132] 资产收购与出售情况 - 2019年11月28日，公司以54265美元的购买价格收购GAT[62] - 2020年第一季度，公司出售工业系统部门非核心业务获得净对价1775美元，记录其他收入收益169美元；2019年第一季度，出售该部门非核心业务获现金4191美元，记录其他收入收益2641美元[63] - 2019年11月28日，公司以5400万美元收购GAT，该业务纳入工业系统部门[138] - 2020年第一季度，公司出售工业系统部门非核心业务获净收入200万美元，2019年同期出售获现金400万美元及其他收入收益300万美元[139] 各项资产情况 - 截至2020年6月27日和2019年9月28日，应收账款分别为896658美元和954355美元[64] - 截至2020年6月27日和2019年9月28日，存货分别为609189美元和534974美元；2020年6月27日，非现金存货准备金总计19271美元[65][66] - 截至2020年6月27日和2019年9月28日，物业、厂房及设备净值分别为592336美元和586767美元；2020年6月27日，自有和融资租赁使用权资产减记总计25613美元[68] - 2020年6月27日商誉余额为8.11851亿美元，较2019年9月28日的7.8424亿美元增加了2761.1万美元[76] - 2020年6月27日无形资产账面价值为9.1368亿美元，较2019年9月28日的7.9646亿美元增加了1.1722亿美元[79] - 2020年第二季度无形资产摊销费用为3109万美元，2019年同期为3088万美元；2020年前九个月摊销费用为9662万美元，2019年同期为1.0173亿美元[82] - 预计2020 - 2024年无形资产摊销费用分别为1.12亿美元、1.14亿美元、1.08亿美元、9900万美元和9500万美元[82] 负债与融资情况 - 2020年6月27日长期债务为9.87704亿美元，较2019年9月28日的8.32984亿美元增加了1.5472亿美元[83] - 2019年12月13日，公司出售了5亿美元的4.25%优先票据，净收益4.91769亿美元用于偿还美国循环信贷安排下的债务[85] - 2020年1月13日，公司赎回了3亿美元的5.25%优先票据，相关赎回损失包括支付给外部债券持有人的393.9万美元赎回溢价[87] - 2020年6月27日其他应计负债为2.12061亿美元，较2019年9月28日的1.88725亿美元增加了2333.6万美元[89] - 2020年6月27日，公司有未到期的外汇远期合约，名义金额为4.792亿美元，用于对冲未来付款和收入的汇率风险[92] - 2020年6月27日，公司有未指定为套期工具的外汇合约，名义金额为9.9305亿美元，以减少外汇风险暴露[96] - 2020年6月27日，金融资产总计2082美元，金融负债总计1463美元；2019年9月28日，金融资产总计1471美元，金融负债总计1247美元[101] - 2020年6月27日，长期债务公允价值为982516美元，账面价值为997151美元[101] - 美国循环信贷