公司报告提交情况 - 公司自2017年11月7日至2018年8月18日的10 - K、10 - Q和8 - K报告已提交给FDIC和SEC，可在公司网站及SEC网站获取[34] 公司业务性质与规划 - 公司作为银行控股公司，业务受《银行控股公司法》限制，未选择成为金融控股公司，暂无相关计划[39][40] 公司收购与合并审批要求 - 公司收购超过5%的FDIC保险存款机构或其他银行控股公司的有表决权股份等情况，需获得美联储事先批准；银行合并等需获得FDIC事先批准[46] 银行股息支付限制 - 银行支付股息受联邦和宾夕法尼亚州法律限制，根据资本规则，支付股息的机构需在2016年1月1日开始的三年内逐步达到2.5%的普通股一级资本保护缓冲[48] 银行压力测试要求 - 资产超过2500亿美元的银行控股公司和银行需进行公司运行的压力测试，公司目前不受此要求约束[50] 宾夕法尼亚州银行机构业务限制 - 宾夕法尼亚州银行机构在符合条件下可开展与国民银行等相同的业务，但FDIA对此有一定限制[51] 银行与关联方交易限制 - 银行与关联方的“涵盖交易”与单个关联方的交易金额不得超过银行资本和盈余的10%，与所有关联方的交易总额不得超过20%[52] 银行向内部人士提供信贷限制 - 联邦法律限制银行向内部人士提供信贷的条款和金额[54] 小银行控股公司政策 - 2015年5月起，符合小银行控股公司政策的资产门槛从5亿美元提高到10亿美元，公司在合并总资产超过10亿美元或不再被视为小银行控股公司前，无需遵守相关监管资本要求[56] 巴塞尔协议III资本规则 - 巴塞尔协议III资本规则于2015年1月1日对公司生效，最低资本比率要求为CET1与风险加权资产之比4.5%、一级资本与风险加权资产之比6%、总资本与风险加权资产之比8%、一级资本与平均合并资产之比4%[58][59] - 资本保护缓冲于2016年1月1日开始实施，初始水平为0.625%，分三年逐步提高，到2019年1月1日达到2.5%[60] - 全面实施后，资本规则要求公司维持额外2.5%的CET1资本保护缓冲，CET1与风险加权资产最低比率为7%、一级资本与风险加权资产最低比率为8.5%、总资本与风险加权资产最低比率为10.5%、最低杠杆率为4%[61] - 对CET1的扣除和调整于2015年1月1日开始实施，分四年逐步推进，2015年1月1日开始为40%，此后每年增加20%[61] - 2009年12月31日资产少于150亿美元且持续低于该规模的银行控股公司，可将2010年5月19日前发行的合格信托优先股计入一级资本[61] - 巴塞尔协议III资本规则将风险权重类别从巴塞尔协议I的4类（0%、20%、50%和100%）扩展到更多类别，范围从0%到600%[63] 流动性比率要求 - 流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比率（NSFR）要求银行和银行控股公司按特定流动性测试衡量流动性，NSFR拟于2018年1月1日生效，不适用于总资产少于500亿美元的公司[66][67] 银行资本类别与监管措施 - 银行资本类别分为“资本充足”“资本适度”“资本不足”“严重资本不足”“极度资本不足”，对应不同监管措施[68][69] 银行存款保险费率 - 资产少于100亿美元的银行，存款保险初始基本费率为3 - 30个基点，调整后总基本评估费率为1.5 - 40个基点[77] 多德 - 弗兰克法案相关影响 - 《多德 - 弗兰克法案》将FDIC存款保险限额提高到25万美元，设定DIF最低储备比率为1.35%，2018年12月FDIC宣布DIF储备比率已超过该基准[79] - 《多德 - 弗兰克法案》中的“沃尔克规则”自2015年7月生效，对公司及其子公司运营无重大影响[82] - 《多德 - 弗兰克法案》创建消费者金融保护局（CFPB），其对资产达100亿美元及以上机构有主要检查和执法权，公司银行总资产少于100亿美元时，FDIC负责相关联邦消费者保护法检查和执行[90] 合格抵押贷款要求 - 合格抵押贷款要求消费者支付的点数和费用不超过贷款总额3%，借款人总债务收入比不高于43%（特定有限例外情况除外）[96] 商业房地产贷款风险指引 - 2006年12月发布的指引指出，当商业房地产贷款总额达到总资本300%或以上，且商业房地产贷款组合未偿还余额在过去36个月内增加50%或以上时，机构可能面临重大商业房地产集中风险[97] 社区再投资法案检查评级 - 公司银行在2016年11月8日完成的社区再投资法案（CRA）检查中获得“满意”评级[101] 存款评估费规定 - 《1996年存款保险基金法》授权融资公司（FICO）对特定存款征收评估费，评估率可能每季度调整[81] 存款索赔优先顺序 - 《FDIA》规定，在被保险存款机构清算或其他解决情况下，存款索赔和FDIC某些行政费用索赔优先于其他一般无担保索赔[83] 州际分行监管职责 - 2008年4月，新泽西州、纽约州和宾夕法尼亚州州银行监管机构签订州际谅解备忘录（Interstate MOU），明确各自在州际分行活动中的监管职责[85] 银行合并条件 - 联邦法律允许州银行和国民银行与其他州银行合并，但需满足监管批准、联邦和州存款集中限制以及州法律规定的最低存续时间（不超过五年）等条件[88] 消费者保护法约束 - 公司受众多联邦和州消费者保护法约束，违反这些法律可能导致重大潜在责任和监管制裁[89] JOBS法案延长过渡期政策 - 公司可选择利用JOBS法案的延长过渡期，过渡期内财务报表不受适用于上市公司的新会计准则约束，可仅提供两年经审计财务报表及相关管理层讨论与分析，还可豁免萨班斯法案对财务报告内部控制审计的要求等[33] 公司财务数据 - 截至2018年12月31日，公司资产总计997388000美元，负债和股东权益总计997388000美元[297] 公司重定价缺口数据 - 截至2018年12月31日，12个月及以下期限的重定价缺口为 - 206080000美元，占总资产的 - 20.7%；1 - 2年期限的重定价缺口为80839000美元，占总资产的10.5%；2 - 5年期限的重定价缺口为230310000美元，占总资产的10.5% [297] - 截至2018年12月31日，累计重定价缺口金额12个月及以下为 - 206080000美元，占总资产的 - 20.7%；1 - 2年为 - 125241000美元，占总资产的 - 12.6%；2 - 5年为105069000美元，占总资产的10.5% [297] 市场利率对净利息收入影响 - 2018年市场利率在未来12个月上升300个基点，预计净利息收入减少1.2%；上升200个基点，预计减少0.7%；上升100个基点，预计减少0.3%；下降100个基点，预计减少0.2% [304] - 2017年市场利率在未来12个月上升300个基点，预计净利息收入增加5.3%；上升200个基点，预计增加3.5%；上升100个基点，预计增加1.8%；下降100个基点，预计减少2.0% [304] 公司利率敏感性 - 公司在短期呈负债敏感型，主要因近期贷款增长超过核心存款增长，且客户偏好短期或流动性存款[298] 公司利率风险管理措施 - 公司董事会设立了董事会风险委员会，负责制定资产负债管理政策和指令，并建立审查和控制程序[293] - 公司利用重定价缺口分析、净利息收入模拟和经济价值模拟等建模技术管理利率风险[295] - 公司按季度使用模拟模型评估不同假设利率情景下净利息收入的潜在变化[302] - 公司按季度计算权益经济价值，以量化吸收因不利市场变动导致的生息资产和付息负债潜在价值损失所需的资本金额[305] 市场利率对净经济价值影响 - 2018年12月31日，市场利率立即上升300个基点，净经济价值预计增加7.4%；2017年为减少5.8%[307] - 2018年12月31日，市场利率立即上升200个基点，净经济价值预计增加6.6%；2017年为减少3.7%[307] - 2018年12月31日，市场利率立即上升100个基点，净经济价值预计增加4.7%；2017年为减少1.6%[307] - 2018年12月31日，市场利率立即下降100个基点，净经济价值预计减少9.6%；2017年为减少0.5%[307] 模拟分析结果差异因素 - 公司净利息收入和股权经济价值模拟分析结果为假设情况，多种因素会使实际结果与预期有差异[308] - 利率变化的时间和幅度与预期不同，公司净利息收入可能显著变化[308] - 非平行收益率曲线移动或利率利差变化，会使公司净利息收入与预期不同[308] - 利率上升环境中，存款和短期付息负债重新定价快于预期或生息资产，会降低预计净利息收入[308] - 生息资产和付息负债增长速度与预计不同或产品组合改变，实际结果会与预期不同[308] - 贷款组合还款速度与模拟模型假设不同，实际结果会与预期不同[308]