公司基本财务与运营数据 - 截至2019年12月31日，公司总资产为60.9亿美元，财富管理集团管理资产约34.1亿美元[16] - 截至2019年12月31日，公司在48个社区运营67个银行办事处[18] - 截至2019年6月30日，公司银行在伊利诺伊州埃芬厄姆县总存款排名第一，占比约32.0%[31] - 截至2019年6月30日，公司银行在伊利诺伊州李县总存款排名第一，占比约25.7%[31] - 截至2019年6月30日，公司银行在伊利诺伊州温内巴戈县总存款排名第一，占比约13.0%[31] - 截至2019年6月30日，公司银行在伊利诺伊州坎卡基县总存款排名第二，占比约15.5%；HomeStar银行占比约16.8%[31] - 截至2019年6月30日，公司银行在伊利诺伊州总存款排名第20，占比约0.64%[31] - 截至2019年12月31日，公司约有1100名员工[32] - 公司于2016年5月24日完成首次公开募股[16] 公司业务线数据 - 公司商业设备租赁融资规模通常在5万至50万美元之间，特定情况下可能更大[26] 资本相关规定与情况 - 公司资产少于150亿美元，可保留信托优先股收益作为资本，但未来不能再通过发行信托优先股筹集资本[41] - 巴塞尔III规则要求最低资本比率：普通股一级资本为风险加权资产的4.5%，一级资本从4%提高到6%，总资本为8%，一级资本与季度平均总资产的最低杠杆率为4%[48] - 考虑资本保护缓冲后，普通股一级资本最低比率为7%，一级资本为8.5%，总资本为10.5%[48] - 为达到资本充足，银行组织需维持：普通股一级资本与风险加权资产比率为6.5%或更高，一级资本与总风险加权资产比率为8%或更高，总资本与总风险加权资产比率为10%或更高，一级资本与调整后季度平均总资产的杠杆率为5%或更高[52] - 截至2019年12月31日，银行未收到美联储增加资本的指令，且资本充足；公司监管资本超过美联储要求，符合巴塞尔III规则[51] - 社区银行杠杆率框架规定，总资产少于100亿美元、特定资产和表外风险敞口有限且社区银行杠杆率大于9%的社区银行组织可选择该框架，公司未决定是否采用[55] 公司监管相关 - 公司作为银行控股公司，需接受美联储监管、监督和执法，有义务为银行提供财务支持，需定期接受检查并提交报告[56] - 银行控股公司进行涉及自身的合并或收购其他银行或银行控股公司，需事先获得美联储批准，且必须资本充足和管理良好[57] - 2018年5月《经济增长、监管放松和消费者保护法案》为社区银行及其控股公司提供监管relief，公司无需进行强制压力测试等[36] - 美国银行监管框架要求银行和银行控股公司接受定期检查，监管机构可对运营不安全、不健全或不符合法规的实体施加限制[37] - 公司一般禁止收购非银行公司超5%有表决权股份，有多项例外情况[58] - 收购银行或银行控股公司25%及以上流通有表决权证券被认定为“控制”，10% - 24.99%在特定情况下也可能构成“控制”[61] - 公司2006年选择作为金融控股公司运营，需保持资本充足、管理良好，银行需有至少令人满意的社区再投资法评级[60] 股息与费用相关 - 依据巴塞尔协议III规则，机构支付股息需维持2.5%的一级普通股资本作为资本留存缓冲[64][78] - 银行存款账户由FDIC的存款保险基金最高承保250,000美元/每个受保存款人类别[71] - FDIC保险基金最低储备率从1.15%提高到1.35%，截至2018年9月30日储备率达1.36% [73] - 2019年12月31日止年度，银行向DFPR支付监管评估费用约498,000美元[75] - 总基础评估费率目前在1.5个基点至30个基点之间[72] - 联邦储备委员会可因多种情况要求银行控股公司消除、推迟或大幅减少向股东支付股息[64] 薪酬与储备金规定 - 激励薪酬计划应遵循平衡风险与回报、与有效控制和风险管理兼容、有强大公司治理支持三项核心原则[66] - 2020年交易账户储备金要求：1690万美元以下余额储备率为0%；1690万 - 1.275亿美元余额储备率为3%；超过1.275亿美元部分储备率为10%[89] 公司风险相关 - 2020年关键风险主题包括运营、信用、利率和战略风险[85] - 2019年12月31日，公司未超过商业房地产贷款集中指导标准[93] 利率风险指标数据 - 截至2019年12月31日，净利息收入风险（NII at Risk）在利率立即变化-100、+100、+200基点时，美元变化分别为 - 1.054亿美元、2404万美元、1750万美元，百分比变化分别为 - 5.4%、1.2%、0.9%[340] - 截至2018年12月31日，NII at Risk在利率立即变化-100、+100、+200基点时，美元变化分别为 - 8497万美元、2694万美元、4623万美元，百分比变化分别为 - 4.3%、1.4%、2.4%[340] - 截至2017年12月31日，NII at Risk在利率立即变化 - 50、+100、+200基点时，美元变化分别为 - 3065万美元、3546万美元、6504万美元，百分比变化分别为 - 2.2%、2.6%、4.7%[340] - 截至2019年12月31日，经济价值权益（EVE）在利率立即变化-100、+100、+200基点时，美元变化分别为 - 9.1101亿美元、4.9546亿美元、7.3267亿美元，百分比变化分别为 - 16.3%、8.9%、13.1%[342] - 截至2018年12月31日，EVE在利率立即变化-100、+100、+200基点时，美元变化分别为 - 8.0035亿美元、4.0599亿美元、6.9461亿美元，百分比变化分别为 - 12.7%、6.4%、11.0%[342] - 截至2017年12月31日，EVE在利率立即变化 - 50、+100、+200基点时，美元变化分别为 - 2.0384亿美元、2.9803亿美元、5.3786亿美元，百分比变化分别为 - 4.6%、6.7%、12.0%[342] 利率风险情景情况 - 2019年12月31日，公司在+100和+200基点情景下符合董事会政策限制，但在 - 100基点情景下超出既定容忍水平[341] - 2019年12月31日的EVE报告显示，利率上升，股权经济价值增加；利率下降，股权经济价值减少[343] - 2019年12月31日，公司在+100和+200基点情景下处于董事会政策限制范围内[344] - 2018年9月，美联储提高联邦基金目标利率区间，使利率下降情景幅度从之前的 - 50个基点降至 - 100个基点[345] - 2019年12月31日，公司超过了 - 100个基点敏感性的既定容忍水平[347] 公司其他风险 - 公司有来自股权投资和抵押支持证券投资的价格风险[348] 公司资产评估与核算 - 公司对PCI贷款预期现金流的原始估计按季度重新评估，若现金流显著增加或减少会进行相应调整[352] - 投资证券分为权益、持有至到期、可供出售或交易四类，分类影响未实现损益会计处理[354][355][356] - 贷款损失准备金是管理层对投资贷款组合中可能和可合理估计的信用损失的估计，按季度评估[360] - 公司每年9月30日进行商誉减值测试，2019年进行了定性评估[368][369] - 公司采用资产和负债法核算所得税，若对递延所得税资产实现有疑问会设立估值备抵[370]