财务流动性与信贷安排 - 2020财年第三季度，公司从富国银行信贷安排中提取1000万美元以增加流动性[135] - 2019年7月1日公司与富国银行修订信贷安排，将工作信贷额度到期日从2021年2月1日延长至2022年11月1日，信贷额度最高为1000万美元[248] - 2020年公司从富国银行信贷安排提取1000万美元，截至2020年6月30日无剩余可用额度[252] 合并净销售额变化 - 2020财年合并净销售额较2019财年下降14%，为1.18876亿美元[136][148] - 预计2021财年合并净销售额和营业收入将增加，因销售增长和不再计提430万美元准备金[143] - 2020财年净销售额为1.18876亿美元，2019财年为1.3829亿美元；2020财年净利润亏损164.5万美元，2019财年净利润为654.1万美元[176] 自有品牌合同制造与最大客户销售情况 - 2020财年自有品牌合同制造销售额下降13%，为1.06291亿美元；最大客户销售额下降23%，其收入占比从2019财年的49%降至44%[136][138][148] CarnoSyn®β - 丙氨酸收入变化 - 2020财年CarnoSyn®β - 丙氨酸收入下降25%，从1670万美元降至1260万美元[140] 应收账款和库存准备金预留 - 2020财年因终止与Kaged Muscle合作，预留430万美元应收账款和库存准备金[139] 诉讼和专利合规费用 - 2020财年诉讼和专利合规费用约200万美元，低于2019财年的240万美元，预计2021财年降至100 - 150万美元[142] 专利和商标许可收入变化 - 2020财年专利和商标许可收入下降25%，为1258.5万美元[148][149] 销售、一般和行政费用变化 - 2020财年销售、一般和行政费用增加280万美元，即16%[150] 其他收入净额与所得税费用变化 - 2020财年其他收入净额减少220万美元，所得税费用减少150万美元[151][152] 经营活动净现金变化 - 2020财年经营活动提供的净现金为370万美元，2019财年为660万美元[153] - 2020年经营活动提供的净现金为3,691美元，2019年为6,564美元[182] 净亏损与净利润变化 - 2020财年净亏损160万美元，2019财年净利润为650万美元[154] - 2020年净亏损1,645美元，2019年净收入6,541美元[182] - 2020财年净亏损164.5万美元，基本和摊薄每股净亏损均为0.25美元；2019财年净利润654.1万美元，基本每股净收益0.96美元，摊薄每股净收益0.92美元[231] 应收账款相关情况 - 2020财年应收账款使用现金430万美元，2019财年为130万美元；坏账准备使用现金330万美元，2019财年为零；应收账款周转天数从2019财年的40天增至2020财年的51天[155] - 截至2020年6月30日和2019年6月30日，两大客户应收账款余额分别占总应收账款的65.7%和59.4%，2020年6月30日对前合同制造客户的330万美元应收账款全额计提坏账准备[232] - 截至2020年6月30日和2019年6月30日，β - 丙氨酸原材料销售应收账款分别占总应收账款的2.5%和8.0%[233] 存货与应付账款现金情况 - 2020财年存货使用现金200万美元，2019财年为240万美元；应付账款和应计负债提供现金270万美元，2019财年使用现金50万美元[156] 投资活动现金使用情况 - 2020财年投资活动使用现金450万美元，2019财年为380万美元；资本支出为450万美元，2018财年为530万美元[157] - 2020年投资活动使用的净现金为4,506美元，2019年为3,808美元[182] 融资活动现金情况 - 2020财年融资活动提供现金630万美元，2019财年使用现金130万美元；截至2020年6月30日，贷款安排欠款1000万美元，2019年6月30日无未偿还余额[158] - 2020年融资活动提供的净现金为6,253美元，2019年使用的净现金为1,329美元[182] 现金及现金等价物情况 - 截至2020年6月30日，公司现金及现金等价物为3050万美元，其中1380万美元由NAIE持有[160] - 2020年现金及现金等价物年末余额为30,478美元，2019年为25,040美元[182] 公司资产、负债与股东权益情况 - 截至2020年6月30日，公司总资产为1.20203亿美元，2019年为9349万美元；总负债为4882.8万美元，2019年为1740.6万美元[174] - 截至2020年6月30日，公司股东权益为7137.5万美元，2019年为7608.4万美元[174] 普通股股份及相关权益情况 - 2018年6月30日普通股股份为8,656,677股，金额为85美元，留存收益为50,839美元，库存股为1,098,268股，金额为 - 6,584美元，累计总额为68,248美元[179] - 2019年6月30日普通股股份为8,851,677股，金额为87美元，留存收益为57,380美元，库存股为1,626,605股，金额为 - 7,955美元，累计总额为76,084美元[179] - 2020年6月30日普通股股份为8,856,677股，金额为87美元，留存收益为56,181美元，库存股为2,104,305股，金额为 - 11,702美元，累计总额为71,375美元[180] 会计准则采用情况 - 2019年7月1日采用ASU 2016 - 02，确认使用权资产约2070万美元和租赁负债约2090万美元[188] - 2019年7月1日采用ASC 842准则，对资产负债表有重大影响，记录了2077.4万美元的使用权资产调整和2089.7万美元的租赁负债调整[238] 远期点摊销情况 - 2020年将86.4万美元的远期点摊销计入销售，2019年将160万美元的远期点摊销计入其他收入[189] 远期外汇合约公允价值情况 - 截至2020年6月30日，远期外汇合约公允价值为净资产25.4万美元，2019年6月30日为净资产230万美元[195] 应收贸易账款票据情况 - 2017年9月30日，公司接受Kaged Muscle 150万美元应收贸易账款的12个月票据，2018年延期并收取2.5万美元延期费，年利率15%，2019年确认10.4万美元利息收入[197] 外汇合约名义金额情况 - 截至2020年6月30日，外汇合约名义金额为4940万美元（4350万欧元），合约将在未来14个月到期[203] - 2020年6月30日，外汇合约名义金额为4940万美元（4350万欧元），现金流量套期衍生工具在OCI记录净损失约388000美元，抵减93000美元递延税；2019年6月30日，OCI记录净收益约957000美元，抵减229000美元递延税[289] - 2020年7月8日和7月30日，公司分别购买名义金额为1730万欧元和1500万欧元的外汇远期合约作为现金流量套期[300][306] 与Juice Plus+协议情况 - 2017年8月7日，公司与Juice Plus+签订三项协议，授予其50万股受限股；2019年3月31日修订协议，Juice Plus+归还40万股受限股换取现金销售折扣[211][212] 销售折扣情况 - 2020财年记录“现金销售折扣”160万美元，2019财年记录“非现金销售折扣”8.2万美元和“现金销售折扣”39.5万美元[212] β - 丙氨酸相关收入与支出情况 - 2020财年β - 丙氨酸原材料销售及特许权使用费和许可收入为1260万美元，2019财年为1670万美元；2020财年特许权使用费支出为54.4万美元，2019财年为68.6万美元[213] 研发费用情况 - 过去两个财年截至6月30日的研发费用均为180万美元[217] 广告成本情况 - 2020财年广告成本为140万美元，2019财年为160万美元[218] 《CARES法案》影响情况 - 《CARES法案》于2020年3月27日在美国颁布，公司预计该法案不会对财务结果产生重大影响[219] 所得税拨备确定方式 - 公司使用估计的年度有效税率确定季度所得税拨备，某些重大或不寻常项目作为离散项目单独确认[220] 期权与限制性股票情况 - 2020财年和2019财年均未授予任何期权，2020财年无期权行权，2019财年有5000份期权行权[226] - 2020财年授予5000股限制性股票，2019财年授予190000股限制性股票[227] - 截至2020年6月30日，未归属限制性股票的未确认薪酬成本为170万美元，加权平均剩余服务期限为1.3年，2020财年授予的加权平均公允价值为每股8.50美元，2019财年为每股11.57美元[228] 存货净值情况 - 截至2020年6月30日，存货净值为2797.2万美元，2019年为2600.3万美元，2020年存货储备包括对前客户Kaged Muscle的100万美元储备[234] 物业和设备净值与折旧费用情况 - 截至2020年6月30日，物业和设备净值为2152.3万美元，2019年为2108.5万美元，2020财年折旧费用约为400万美元，2019财年为350万美元[235] 经营租赁情况 - 截至2020年6月30日，经营租赁的加权平均剩余租赁期限为7.2年，加权平均折现率为3.24%[240] - 截至2020年6月30日，所有不可撤销经营租赁的最低租赁承诺总计11964000美元，2020财年和2019财年的租金费用分别为3200000美元和3100000美元[282] 其他综合损失情况 - 2020年6月30日其他综合损失为118.3万美元，其中设定受益养老金计划为88.8万美元，现金流套期为29.5万美元[247] 美国国内税收情况 - 2020财年公司记录美国国内税收优惠82.1万美元，2019财年记录美国国内税收支出6000美元[253] 净递延税资产与州税净营业亏损情况 - 2020年6月30日净递延税资产为19.6万美元，2019年为递延税负债101.8万美元[256] - 2020年6月30日公司有州税净营业亏损结转约340万美元，将于2032财年开始到期[256] 所得税率情况 - 2020财年和2019财年法定联邦所得税率为21%，2020年有效税率为5.4%，2019年为17.8%[261] 401(k)计划缴款情况 - 2020财年401(k)计划计入运营收入的总缴款为31.4万美元，2019财年为28.3万美元[263] “自助餐厅计划”保费情况 - 2020年6月30日财年“自助餐厅计划”计入运营收入的保费为140万美元，2019年为130万美元[264] 非合格激励计划情况 - 2020年7月16日董事会批准并采用非合格激励计划[265] 设定受益养老金计划情况 - 2020年6月30日，公司设定受益养老金计划的受益义务为2035000美元，计划资产公允价值为1339000美元，资金状况差额为 - 696000美元[268] - 2020财年和2019财年确定设定受益养老金计划预计受益义务的加权平均折现率分别为2.45%和3.5%[269] - 2020财年和2019财年设定受益养老金计划的净定期福利费用分别为27000美元和53000美元[270] - 2021财年第一季度，公司向设定受益养老金计划缴款7000000美元[270] - 预计设定受益养老金计划未来将支付的福利款项总计1786000美元，其中2021年预计支付888000美元[272] 股票回购计划情况 - 2020年1月8日和3月13日，董事会分别授权增加2000000美元和1000000美元的股票回购计划，使总授权回购金额达到10000000美元[275] - 2020财年，公司回购400787股普通股，加权平均成本为每股8.25美元，总成本为3300000美元[276] - 2020财年，公司因受限股归属获得61913股，加权平均成本为每股7.14美元，总成本为400000美元[277] - 2020年9月18日，董事会授权股票回购计划增加200万美元，使总授权回购金额达到1200万美元[306] 客户净销售额与应收账款情况 - 2020财