财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 2020年9月30日，公司现金及现金等价物为28,534千美元，2019年为6,214千美元[351] - 2020年9月30日，公司应收账款净额为8,519千美元，2019年为5,059千美元[351] - 2020年9月30日，公司商品存货为100,175千美元，2019年为96,179千美元[351] - 2020年9月30日，公司总资产为681,792千美元，2019年为327,114千美元[351] - 2020年9月30日，公司总负债为508,726千美元，2019年为170,208千美元[351] - 2020年9月30日，公司股东权益为173,066千美元，2019年为156,906千美元[351] - 截至2020年9月30日和2019年9月30日，可疑账款备抵均为10万美元[367] - 截至2020年9月30日，公司现金及现金等价物账户余额超过联邦存款保险公司联邦保险限额约2740万美元[368] - 截至2020年9月30日和2019年9月30日，未兑换礼品卡的合同负债余额分别为130万美元和100万美元，2020财年的收入中包含2019年9月30日未兑换礼品卡合同负债余额中的80万美元[418] - 截至2020年9月30日和2019年9月30日，公司物业和设备净值分别为1.47929亿美元和2.01635亿美元[425] - 2020年9月30日和2019年9月30日，商誉和其他无形资产净额分别为1046.8万美元和864.4万美元[429] - 2020年9月30日和2019年9月30日，应计费用总额分别为2499.5万美元和1906.1万美元[431] - 2020年和2019年9月30日，信贷安排下未偿还金额分别为0和570万美元[435] - 截至2019年9月30日，公司资本和融资租赁义务总额为52,520千美元，扣除流动部分后为51,475千美元[457] - 截至2019年9月30日，公司资本租赁融资义务为3960万美元，资本租赁义务为600万美元，在建资本租赁融资义务为240万美元，在建资本租赁义务为460万美元[458][459][461][462] - 2020和2019年9月30日净递延所得税负债分别为1442.9万美元和1042万美元[479][480] - 2020年9月30日公司无库藏股，2019年9月30日有47,222股库藏股，价值40万美元[473] 财务数据关键指标变化 - 经营成果相关 - 2020年净销售额为10.37亿美元，2019年为9.04亿美元，2018年为8.49亿美元[353] - 2020年净利润为2000.9万美元，2019年为941.6万美元，2018年为1266.1万美元[354] - 2020、2019和2018财年的净收入分别为2000.9万美元、941.6万美元和1266.1万美元，基本每股收益分别为0.89美元、0.42美元和0.57美元，摊薄后每股收益分别为0.89美元、0.42美元和0.56美元[419] - 2020财年各季度净销售额分别为2.3003亿美元、2.77524亿美元、2.6511亿美元和2.64178亿美元；2019财年各季度净销售额分别为2.21515亿美元、2.30447亿美元、2.24411亿美元和2.27209亿美元[488][489] - 2020、2019和2018财年，公司发生的总利息费用分别为220万美元、520万美元和470万美元[438] - 2020、2019和2018财年的折旧和摊销费用分别为3119.3万美元、2897.7万美元和2943万美元[426] - 2020、2019和2018财年总租金费用分别为5460万美元、5160万美元和4880万美元，开店前和搬迁费用分别为20万美元、30万美元和60万美元[456] - 2020、2019和2018财年，非高管员工受限股票单位奖励的股份支付费用分别为80万美元、80万美元和50万美元，一名高管的分别为20万美元、20万美元和10万美元[467] - 2020、2019和2018财年，公司向董事会成员授予奖励的股份支付费用均为20万美元[468] - 2020、2019和2018年所得税费用分别为569.2万美元、239.8万美元和 - 216.8万美元，有效税率分别为22.1%、20.3%和 - 20.7%[478] 财务数据关键指标变化 - 现金流量相关 - 2020年经营活动提供的净现金为6650.3万美元，2019年为3738.2万美元，2018年为4286.3万美元[356] - 2020年投资活动使用的净现金为2955.7万美元，2019年为3186.5万美元，2018年为2354.3万美元[356] - 2020年融资活动使用的净现金为1462.6万美元，2019年为870.1万美元，2018年为1644.3万美元[356] 财务数据关键指标变化 - 税收相关 - 公司2020和2019财年的美国联邦所得税率为21.0%，2018财年的混合美国联邦所得税率约为24.3%，2018财年税改法案对递延税余额的重新计量带来了430万美元的非现金税收优惠[404] - 由于《CARES法案》对合格改良物业的技术修正，公司在2019和2018财年分别加速了约930万美元和400万美元的税收折旧费用，2018财年折旧加速带来了约50万美元的永久性税收优惠[403] - 2020年公司利用约20万美元联邦所得税结转和40万美元联邦税收抵免结转，2019年未利用；2020和2019年利用不足10万美元州所得税结转[482] 财务数据关键指标变化 - 租赁相关 - 公司自2019年10月1日起采用ASU 2016 - 02改变租赁会计处理方法[337] - 公司于2019年10月1日采用ASC 842，采用修改后的追溯过渡法，该采用导致截至2019年10月1日确认了3.596亿美元的经营租赁资产和3.778亿美元的经营租赁负债[406][407] - 公司确认了一项累计影响调整，使2020财年的留存收益增加了170万美元，主要是由于取消确认了4190万美元的租赁义务和4020万美元与租赁相关的净资产[408] - 2020年与关联方租赁相关的使用权资产和租赁负债分别为870万美元和900万美元[448] - 2020年9月30日止年度，公司总租赁成本为5527万美元[449] - 2020年9月30日，经营租赁和融资租赁的加权平均剩余租赁期限分别为11.7年和12.5年，加权平均折现率分别为3.6%和5.1%[451] - 截至2020年9月30日，不可撤销租赁的未来租赁付款总额（未折现）为5.00202亿美元，报告的租赁负债总额为4.00139亿美元[453] - 截至2020年9月30日，公司未来最低租赁承诺总额为497,874千美元，其中第三方为489,748千美元，关联方为10,455千美元，转租租金收入为 - 2,329千美元[454] - 截至2019年9月30日，公司经营租赁未来最低租赁承诺总额为469,147千美元，其中第三方为464,484千美元，关联方为7,369千美元，转租租金收入为 - 2,706千美元[456] 财务数据关键指标变化 - 其他 - 截至2020年9月30日，公司信贷安排下无未偿还金额，假设利率变动100个基点，2020财年年度利息费用将变动0.1百万美元[332] - 公司自2018年10月1日起采用ASU 2014 - 09改变收入会计处理方法[336] - 毕马威自2010年起担任公司审计师[340] - 截至2020年9月30日，公司有159家门店，2019年为153家，2018年为148家[361] - 2020年和2019年，公司从最大供应商及其子公司的采购额分别约占同期所有产品采购额的66%和65%[369] - 公司有一个报告部门，即天然和有机零售店[364] - 公司在2020、2019和2018财年分别记录了与长期资产相关的减值费用0.6百万美元、0.4百万美元和0.5百万美元[373] - 截至2020年9月30日，公司未记录与商誉相关的减值费用[375] - 公司在2020、2019和2018财年的广告和营销总费用分别为660万美元、820万美元和820万美元，扣除供应商报销后分别为450万美元、460万美元和410万美元[395] - 2020财年每季度支付每股0.07美元的现金股息，2019和2018财年未宣布或支付股息[420] - 截至2020年9月30日，公司授权发行5000万股普通股，其中2254.6765万股已发行并流通；授权发行1000万股优先股，无已发行并流通股份[421] - 2020财年，账面价值为110万美元的长期资产减记至公允价值50万美元，资产减值费用为60万美元；2019财年，账面价值为80万美元的长期资产减记至公允价值40万美元，资产减值费用为40万美元；2018财年，账面价值为120万美元的长期资产减记至公允价值70万美元，资产减值费用为50万美元[423] - 2020、2019和2018财年，符合条件的租赁和建筑改进建设项目资本化的内部员工薪酬成本均为40万美元[425] - 2020、2019和2018财年，与资本化内部员工薪酬相关的折旧费用分别为60万美元、60万美元和50万美元[425] - 2020、2019和2018财年，资本化的利息成本分别为10万美元、30万美元和20万美元[425] - 2020年和2019年资本化的内部使用软件开发成本分别为260万美元和230万美元[430] - 截至2020年9月30日，信贷安排下可用借款额度为5000万美元，其中备用信用证子限额为500万美元[432] - 截至2020年9月30日，2012综合激励计划下有633,406股普通股可用于授予[465] - 截至2020年9月30日，非归属受限股票单位为285,257股，加权平均授予日公允价值为9.17美元[466] - 截至2020年9月30日，与非归属受限股票单位相关的未确认股份支付费用为180万美元，预计将在约三年的加权平均期间内确认[470] - 2016年5月董事会授权两年期最高1000万美元的股票回购计划，后续延期至2022年5月31日，截至2020年9月30日可回购金额为830万美元[471][472] - 2020和2019财年公司分别重新发行47,222和89,675股库藏股，成本分别为40万美元和70万美元[473] - 2020年向Chalet Properties, LLC支付租金100万美元，2019和2018年每年支付120万美元；2020 - 2018年每年向Isely Family Land Trust LLC支付租金30万美元；2020 - 2018年每年向FTVC LLC支付租金不足10万美元[474][475][476] - 公司退休计划可匹配参与者最高25%的供款，最高年匹配额2500美元，2020年9月30日应计90万美元匹配供款，2020年1月为2019年计划年度参与者账户提供90万美元匹配供款[484] - 2020年11月18日董事会批准每股2美元特别现金股息和每股0.07美元常规现金股息，将于2020年12月16日支付给11月30日收盘登记在册的股东[490] - 公司于2020年11月18日签订信贷安排第四修订案，设立到期日为2024年11月13日的定期贷款安排，截至报告日期未提取[491] - 公司预计在2020年12月16日前提取3500万美元定期贷款安排借款，用于支付部分特别现金股息[491] - 第四修订案允许公司在2020年12月31日前一次性支付最高5000万美元股息[491]