利率相关 - 公司信贷额度利率为1个月伦敦银行同业拆借利率加1.10%，2017年定期贷款利率为3个月可变伦敦银行同业拆借利率加8.75%，借款利率每增加100个基点，基于2019年12月31日1.251亿美元未偿债务，公司年利息费用将增加约130万美元[544] - 公司投资组合受利率变化的市场风险影响，借款利率每增加100个基点，基于2019年12月31日的短期投资，公司年利息收入将增加约380万美元[545] 基因检测业务收入 - 2019年12月31日，公司基因检测销售收入为2.699亿美元，该收入基于对基因检测预计收到的总对价的估计[555] 财务关键指标变化 - 截至2019年12月31日，公司现金及现金等价物为6.1926亿美元，2018年为4.6407亿美元[558] - 截至2019年12月31日，公司短期投资为3.79065亿美元，2018年为1.07461亿美元[558] - 截至2019年12月31日，公司应收账款净额为5335.1万美元（坏账准备291.9万美元），2018年为6222.3万美元（坏账准备178.8万美元）[558] - 截至2019年12月31日，公司总资产为5.82656亿美元，2018年为2.68171亿美元[558] - 截至2019年12月31日，公司总负债为3.03945亿美元，2018年为2.36009亿美元[558] - 截至2019年12月31日，公司股东权益为2.78711亿美元，2018年为3216.2万美元[558] - 截至2019年12月31日和2018年，公司均无已发行和流通的优先股；普通股分别发行和流通78005股和62083股[558] - 2019年总营收3.02328亿美元，较2018年的2.57654亿美元增长17.34%[559] - 2019年净亏损1.24827亿美元，较2018年的1.28154亿美元有所收窄[559] - 2019年基本和摊薄后每股净亏损均为1.79美元，2018年分别为2.22美元和2.22美元[559] - 截至2019年12月31日，股东权益为2.78711亿美元[562] - 2019年经营活动净现金使用量为6344.4万美元，较2018年的7058.1万美元有所减少[564] - 2019年投资活动净现金使用量为2.66353亿美元，2018年为516.1万美元[564] - 2019年融资活动净现金提供量为3.40774亿美元，较2018年的1.13725亿美元大幅增加[564] - 2019年现金、现金等价物和受限现金期末余额为6198.1万美元[564] - 2019年现金支付所得税为215.4万美元，支付利息为1245.5万美元[564] - 2019年公司净亏损1.248亿美元，累计亏损从2018年底的5.745亿美元增至6.992亿美元[571] - 2019年12月31日，公司现金、现金等价物和受限现金为6200万美元，有价证券为3.791亿美元，信贷额度未偿还余额为5010万美元，2017年定期贷款净账面价值为7370万美元[571] - 2019年、2018年和2017年公司广告费用分别为20万美元、20万美元和50万美元[594] - 2019年、2018年和2017年公司产品运输和处理成本分别为1330万美元、1240万美元和950万美元[597] - 截至2019年和2018年12月31日，内部使用的资本化软件净账面价值分别为120万美元和170万美元，2019年、2018年和2017年的摊销费用分别为120万美元、130万美元和100万美元，2019年还记录了10万美元与业务处置相关的减值费用[607] - 截至2019年和2018年12月31日，累计其他综合收益（损失）分别包括90万美元可供出售有价证券的未实现收益和60万美元的未实现损失[608] - 2019年、2018年和2017年，公司记录的存货陈旧费用分别为30万美元、30万美元和50万美元[612] - 2019、2018、2017年分别有240万美元、330万美元、490万美元从其他应计负债准备金中释放并确认为产品收入[635] - 2019年末和2018年末应收账款分别为5335.1万美元和6222.3万美元，递延收入分别为7982.4万美元和4418.9万美元[667] - 2019年从期初递延收入中确认的收入总计100万美元，其中50万美元与基因检测服务和IVD试剂盒有关，30万美元与未交付的Evercord存储服务有关，约20万美元与Qiagen协议有关[668] - 2019年末递延收入7980万美元，其中流动部分5600万美元主要来自战略伙伴协议未履行的履约义务，较2018年末增加5190万美元；非流动部分2380万美元来自当年签订的两个新战略伙伴协议[669] - 2019年末和2018年末按公允价值计量的金融资产分别为4.01542亿美元和1.34亿美元[673] - 2019年和2018年公司投资组合利息收入分别为410万美元、180万美元和120万美元[675] - 2019年末和2018年末现金等价物分别为2247.7万美元和2653.9万美元，短期投资分别为3.79065亿美元和1.07461亿美元[676] - 2019年末可供出售证券未实现净头寸较年初增加147.1万美元，年末余额为91.9万美元[676] - 截至2019年12月31日，按合同到期日划分，可供出售证券摊销成本和公允价值在一年以内分别为1.4138亿美元和1.41552亿美元，一到五年分别为2.36764亿美元和2.37513亿美元[678] - 2019年末坏账准备余额为291.9万美元，较2018年末的178.8万美元增长63.26%[679] - 2019年末固定资产净值为2328.3万美元，较2018年末的2433.6万美元下降4.32%[680] - 2019年录得资产减值费用170万美元，2018年为150万美元[681][682] - 公司为未使用的5000万美元借款额度将120万美元债务发行成本分类为非流动资产，2019年和2018年从非流动资产摊销的债务折扣分别为20万美元和10万美元，2019年末非流动资产中未摊销余额为90万美元[683] - 2019年末其他资产包括对BGI的1000万美元长期预付款和与业务处置相关的470万美元额外对价[684] - 2019年末应计薪酬为1608.8万美元，较2018年末的1266.8万美元增长26.99%[685] - 2019年末其他应计负债为4904.3万美元，较2018年末的3244.2万美元增长51.17%[686] - 2019年末经营租赁负债为3203.6万美元，其中流动部分为573.9万美元，长期部分为2629.7万美元，加权平均剩余租赁期限为3.04年，加权平均折现率为10.77%[693] - 2019年确认租赁费用780万美元，记录使用权资产减值费用40万美元，支付经营租赁负债现金860万美元[694] - 2019 - 2018年租金费用分别为780万美元、740万美元和720万美元[695] 公司运营部门信息 - 公司成立于2003年11月，只有一个运营部门，即基因检测服务的发现、开发和商业化[568] 股权发行情况 - 2019年4月23日，公司完成承销股权发行，出售5263158股普通股，每股19美元；4月26日，额外出售789473股，发行费用前净收益1.081亿美元[574] - 2019年10月17日，公司完成承销股权发行，出售5714286股普通股，每股35美元；同日，额外出售857142股，发行费用前净收益2.162亿美元[575] 和解协议相关 - 2019年第一季度，公司支付与2018年和解协议相关的最后一笔季度分期付款140万美元，420万美元现金存款限制解除[583] 受限现金情况 - 截至2019年12月31日，短期受限现金为10万美元，长期受限现金为零[582] 客户收入及应收账款情况 - 2019年、2018年和2017年无单个客户收入超过总收入的10%，截至2019年和2018年12月31日，无客户未偿还余额超过净应收账款的10%[588] 收入确认准则相关 - 公司自2018年1月1日起全面追溯采用新收入确认准则ASC 606[590] 租赁及股份支付准则相关 - 2019年1月1日，公司采用新租赁会计准则，记录了2820万美元的使用权资产（包括950万美元递延租金和70万美元预付租金的注销），相应的租赁负债总计3700万美元[615] - 2019年1月1日起，公司采用新的非员工股份支付会计要求，对现有未归属非员工股份支付奖励进行最终公允价值重估，并相应调整累计股份支付费用20万美元[617] 未来准则采用情况 - 公司将于2020年1月1日采用ASU 2016 - 13标准，预计对合并财务报表无重大影响[622] - 公司将于2020年1月1日采用ASU 2018 - 13标准，预计对合并财务报表无重大影响[623] - 公司将于2020年1月1日采用ASU 2018 - 15标准，采用前瞻性方法，预计对合并财务报表无重大影响[624] - 公司将于2020年1月1日采用ASU 2018 - 18标准，预计对合并财务报表无重大影响[625] - ASU 2019 - 12将于2021财年第一季度对公司生效，公司正在评估该标准对合并财务报表的影响[626] 合作协议收入情况 - 2018年公司从Qiagen LLC获得4000万美元的前期许可费和预付特许权使用费，截至2019年12月31日已收到1000万美元特许权使用费中的500万美元[646] - 2019年2月与BGI Genomics签订协议，公司有权获得总计5000万美元，截至2019年6月30日已收到3560万美元（税后），并记录250万美元应收账款[654] - 2019年6月公司向BGI Genomics预付600万美元用于未来测序服务，400万美元用于未来测序设备，共计1000万美元记录为长期预付款[654] - 2019年8月与Foundation Medicine签订协议，公司将获得约1330万美元前期许可费和预付收入，以及最高约3200万美元的最低年度付款和里程碑付款，2019年已收到1630万美元[660] 业务收款周期 - 公司向保险运营商和患者直接开具的测试账单，平均收款周期为9 - 12个月，向实验室分销合作伙伴开具的测试账单，平均收款周期约为2 - 3个月[632] 各业务线收费模式 - 公司Constellation业务向大多数处理测试的被许可方按每个处理的测试收取固定价格[639] - 公司Signatera业务与制药公司合作，为其提供癌症测试服务，每个测试可向客户收费[640] - 公司Evercord业务为新生儿脐带血和组织提供收集和存储服务，客户可选择6、12或18个月的付款周期[642] Qiagen协议价格分配 - 公司与Qiagen的协议初始交易价格中分配给技术许可的金额为550万美元[652] 2017 - 2019年总营收情况 - 2019年、2018年和2017年公司总营收分别为3.02328亿美元、2.57654亿美元和2.09625亿美元[665] 2018年收入调整情况 - 2018年公司对预期对价的原始估计与实际收款有显著差异，更新估计后产生1020万美元累计收入调整，减少运营亏损1020万美元，摊薄后每股净亏损减少约0.18美元[666] 公司潜在赔偿风险 - 公司最大潜在赔偿金额无上限，但保险政策或可限制风险，证券相关索赔初始赔偿为150万美元，商业一般责任索赔为30万美元[708] 供应商合同承诺金额 - 截至2019年12月31日，公司材料供应商合同总承诺金额为8495千美元，到期日为2020年1月；实验室仪器供应商为10679千美元，到期日为2021年12月等[710] 股权计划相关 - 2015年股权计划初始预留股份为3451495股，截至2019年12月31日为14062396股[712] - 2015年员工股票购买计划预留893548股，截至2019年12月31日有1638280股可发行，每年自动增加股份为3500000股、上一财年末流通股的4%或董事会确定数量中的最小值[715][716] - 员工按2015年员工股票购买计划购股价格为6个月认购期开始或结束时较低公平市值的85%，工资扣除限额为薪酬的15%，每期最多购5000股[719] - 2017 - 2019年各认购期股份购买数量分别为206447股、184825股、132177股、136084股，对应收益分别为1855千美元、1763千美元、2147千美元、2176千美元[721] 股票期权相关 - 截至2019年12月31日，股票期权余额为8497千股，加权平均行使价格为10.39美元，加权