首次公开募股及私募配售情况 - 公司于2020年8月6日完成首次公开募股，发行1600万股普通股，发行价为每股10美元，总收益约1.6亿美元，发行成本约940万美元，其中递延承销佣金约560万美元[85] - 首次公开募股同时完成私募配售，向赞助商出售45万股普通股和150万份认股权证，总收益600万美元[86] 资金存放与使用相关 - 首次公开募股和私募配售完成后，1.6亿美元净收益存入信托账户[87] 业务合并与清算规定 - 公司需在2022年8月6日前完成首次业务合并，否则将自动清算[89] 公司财务状况数据 - 截至2020年9月30日，公司运营现金为200万美元，营运资金约210万美元[90] - 2020年5月25日至9月30日，公司净亏损约8.1万美元，其中一般及行政费用约8.4万美元，信托账户投资净收益约2000美元[95] - 截至2020年9月30日，1515.289万股可能赎回的普通股作为临时权益列示[106] 股份发行与分配情况 - 2020年6月11日，公司向赞助商发行359.375万股普通股，总购买价为2.875万美元，8月3日进行股票股息分配，共发行406250股，使普通股总数达到400万股[96] 承销费用相关 - 承销商有权获得每股0.2美元的承销折扣，总计约330万美元，以及每股0.35美元的递延承销佣金，总计约560万美元，递延费用仅在公司完成业务合并时支付[103] 赞助商股份购买协议 - 赞助商与公司达成协议，以2500万美元的总价购买250万股普通股或目标公司的等价证券[104] 每股净收益与净亏损计算 - 2020年第三季度和2020年5月25日（成立）至9月30日期间，公开发行股份的基本和摊薄普通股每股净收益，均按信托账户约2000美元投资收益除以相应期间公开发行股份加权平均流通股数计算[108] - 2020年第三季度，创始人股份的基本和摊薄普通股每股净亏损约为69000美元；2020年5月25日（成立）至9月30日期间，创始人股份的基本和摊薄普通股每股净亏损约为84000美元，均需减去两个期间归属于公开发行股份的约2000美元收入，再除以相应期间创始人股份加权平均流通股数[108] 资产负债表外安排情况 - 截至2020年9月30日，公司没有任何符合S - K条例第303(a)(4)(ii)项定义的资产负债表外安排[109] 新兴成长型公司相关规定 - 公司符合“新兴成长型公司”标准，可根据私营公司生效日期遵守新的或修订的会计准则，选择推迟采用，财务报表可能与非新兴成长型公司无可比性[110] - 若公司作为“新兴成长型公司”选择依赖JOBS法案的豁免条款，可能无需提供财务报告内部控制的审计师鉴证报告等多项内容，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”时止，以较早者为准[111] 会计准则影响情况 - 管理层认为目前没有其他已发布但未生效的会计准则，若采用会对未经审计的简明财务报表产生重大影响[112] 较小报告公司相关规定 - 公司属于《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[113]