财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 截至2020年9月30日，公司总资产为1.17亿美元，贷款应收款净额为7943.39万美元，存款为9283.29万美元，股东权益为1461.71万美元[11] - 2020年9月30日，总资产为116.5亿美元，较2019年12月31日的82.5亿美元增加34.1亿美元，主要因收购两家银行增加20.3亿美元[35] - 2020年9月30日，现金及银行存款为9.809亿美元，较2019年12月31日的1.205亿美元增加8.603亿美元[35] - 2020年9月30日，贷款应收款净额为79.4亿美元，较2019年12月31日的62.1亿美元增加17.4亿美元[35] - 2020年9月30日，存款为92.8亿美元，较2019年12月31日的63.3亿美元增加29.5亿美元[36] - 2020年9月30日，贷存比为86.2%，2019年12月31日为98.2%[36] - 2020年9月30日，股东权益为14.6亿美元，较2019年12月31日的11.5亿美元增加[37] - 2020年9月30日，公司无未偿还的联邦住房贷款银行隔夜借款，去年12月31日为2.7亿美元；联邦住房贷款银行预付款总额为3.435亿美元，去年12月31日为5.193亿美元[50] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，银行Tier 1资本（与平均资产）分别为922,597千美元（占比8.36%）和779,108千美元（占比10.03%）[59] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司有形股权分别为9.357亿美元（有形股权与有形资产比率为8.41%）和7.629亿美元（比率为9.71%）[60] - 2020年9月30日和2019年12月31日，回购贷款和损失分担义务准备金分别为120万美元和110万美元[62] - 截至2020年9月30日，债务义务总计733,216千美元，其中1 - 3年为139,562千美元，3 - 5年为195,999千美元，超过5年为255,536千美元[63] - 2020年9月30日和2019年12月31日，非投资性不良贷款分别为29,895千美元和17,849千美元[66] - 2020年9月30日和2019年12月31日，信用损失准备金分别占总投资性贷款的0.70%和0.27%[66] - 2020年9月30日和2019年12月31日，非投资性不良贷款分别占总投资性贷款的0.37%和0.29%[66] - 2020年9月30日和2019年12月31日，不良资产分别占总资产的0.84%和0.22%[66] - 2020年9月30日和2019年12月31日，特殊提及贷款分别为141,467千美元和34,529千美元[69] - 2020年9月30日和2019年12月31日，次级贷款分别为175,979千美元和73,178千美元[69] - 截至2020年9月30日，公司生息资产总计10305691千美元，付息负债总计7775705千美元[92] - 截至2020年9月30日，公司生息资产总计10305691000美元，其中贷款应收款为8389741000美元[92] - 截至2020年9月30日，公司计息负债总计7775705000美元，其中计息支票账户为3317296000美元[92] - 截至2020年9月30日，生息存款和短期投资为741066千美元，债务投资证券为457831千美元，债务抵押支持证券为585702千美元[92] - 截至2020年9月30日，应收贷款为8389741千美元[92] - 截至2020年9月30日，付息支票账户为3317296千美元，货币市场存款账户为691872千美元，储蓄账户为1471554千美元，定期存款为1561767千美元[92] - 截至2020年9月30日，FHLB预付款为343452千美元，证券回购协议及其他借款为389764千美元[92] 财务数据关键指标变化 - 盈利相关 - 2020年第三季度，公司普通股股东可获得的净亏损为600万美元，摊薄后每股亏损0.10美元；2019年同期净收入为2500万美元，摊薄后每股收益0.49美元[17] - 2020年前九个月，公司普通股股东可获得的净收入为2920万美元，摊薄后每股收益0.49美元；2019年同期为6510万美元，摊薄后每股收益1.28美元[17] - 2020年第三季度普通股股东净亏损600万美元，摊薄后每股亏损0.10美元，去年同期净利润2500万美元，摊薄后每股盈利0.49美元；前九个月净利润2920万美元，摊薄后每股盈利0.49美元，去年同期为6510万美元，摊薄后每股盈利1.28美元[40] - 2020年前三季度利息收入分别增至9300万美元和2.87亿美元，去年同期分别为7690万美元和2.317亿美元；平均生息资产分别增加31.8亿美元和26.8亿美元；平均应收贷款分别增加23.4亿美元和22.6亿美元；平均生息资产收益率分别降至3.60%和3.95%，去年同期分别为4.30%和4.40%[41] - 2020年前三季度利息支出分别为1620万美元和5190万美元，去年同期分别为1350万美元和3910万美元；平均付息负债分别增加23.2亿美元和19.8亿美元；平均付息负债成本率分别降至0.83%和0.93%，去年同期分别为0.98%和0.95%；存款总成本率分别降至0.49%和0.58%，去年同期分别为0.62%和0.60%[42] - 2020年前三季度净利息收入分别增至7680万美元和2.351亿美元，去年同期分别为6340万美元和1.926亿美元；净息差分别降至2.97%和3.23%，去年同期分别为3.55%和3.66%[43] - 截至2020年9月30日的三个月，净利息收入为7678.8万美元，上年同期为6339.2万美元；净息差为2.97%，上年同期为3.55%[31] - 截至2020年9月30日的九个月，净利息收入为2.351亿美元，上年同期为1.92617亿美元；净息差为3.23%，上年同期为3.66%[32] - 2020年前三季度其他收入分别降至820万美元和增至3330万美元，去年同期分别为1150万美元和3090万美元；其他收入包含360万美元的股权投资未实现净损失[46] - 2020年前三季度营业费用分别增至5680万美元和1.755亿美元，去年同期分别为4340万美元和1.415亿美元；营业费用包含合并和分行整合费用，分别为400万美元和1900万美元，去年同期为320万美元和1750万美元[47] - 2020年第三季度所得税收益为260万美元，前九个月所得税费用为730万美元，去年同期分别为630万美元和1560万美元；有效税率分别为34.6%和19.5%，去年同期分别为20.2%和19.3%[48] 财务数据关键指标变化 - 股息相关 - 公司董事会宣布普通股每股季度现金股息为0.17美元，优先股每股季度现金股息为0.4375美元[19] - 2020年前九个月普通股现金股息为3060万美元，去年同期为2590万美元；10月29日，公司董事会宣布普通股每股季度现金股息为0.17美元，优先股每存托股季度现金股息为0.4375美元[56] 财务数据关键指标变化 - 信贷损失相关 - 2020年第三季度，公司受COVID - 19疫情影响，信贷损失拨备增至3570万美元，运营费用增加170万美元[19] - 截至2020年10月23日，排除待售贷款后，COVID - 19相关全额宽限贷款降至2.096亿美元，占总贷款的2.6%，较年中峰值近20%大幅降低[23] - 2020年前三季度信贷损失费用分别为3570万美元和5530万美元，去年同期分别为30.5万美元和130万美元；净贷款冲销分别为1500万美元和1590万美元，去年同期分别为收回19.6万美元和冲销120万美元；9月30日非持有待售不良贷款总额为2990万美元，去年同期为1750万美元[44] 财务数据关键指标变化 - 其他 - 公司出售2.981亿美元薪资保护计划（PPP）贷款以提高运营效率并聚焦核心业务，交易于2020年第四季度完成[19] - 公司2020年8月31日年度商誉减值测试显示无减值，9月30日定性评估也未发现触发减值事件[26] - 2020年6月30日止三个月，公司通过发行优先股筹集5570万美元[37] - 2020年9月30日止九个月，公司按每股22.83美元的加权平均成本回购648851股[37] 金融资产计量方法 - 公司按集体投资组合细分基础计量金融资产的ACL，确定了商业和工业、商业房地产等投资组合细分[75] - 公司计量ACL的方法结合定量和定性信息评估投资组合细分层面的终身预期信贷损失，定量部分用开放池方法计算损失率[76] - 对于抵押品依赖型金融资产，若确定抵押品止赎可能且借款人财务困难，ACL按抵押品公允价值与资产摊余成本基础的差额计量[78] - 满足借款人财务困难且为其利益做出让步两个条件的修改或续期贷款为TDR，符合《CARES法案》修改的贷款不算TDR[79] - 公司通过计入表外信贷敞口的信贷损失费用记录表外信贷敞口的信贷损失准备金，按CECL模型估计[81] - 2020年1月1日起，企业合并中收购的自发起以来信用质量出现重大恶化的贷款为PCD贷款，收购时为其估计预期信贷损失[84] - 非PCD收购贷款初始公允价值与未偿还本金余额的差额在相关贷款期限内按收益率法确认为利息收入，收购时估计并记录预期信贷损失准备金[86] 利率敏感度相关 - 公司通过利率风险模型监控利率敏感性，列出了2020年9月30日预期在各未来时间段重新定价或到期的生息资产和付息负债金额[90] - 2020年9月30日，公司一年期缺口为正17.28%，而2019年12月31日为正4.31%，缺口显著增加是因公司在经济低迷期决定增加流动性[91] - 截至2020年9月30日，公司利息敏感度缺口为2529986千美元，累计利息敏感度缺口占总生息资产的24.55%[92] - 2020年9月30日，利率变动300个基点时，经济价值权益为1781491千美元，变动率16.1%，净利息收入为337643千美元，变动率40.8%；而在2019年12月31日，对应经济价值权益为1242674千美元，变动率13.4%，净利息收入为253184千美元，变动率5.1%[95] - 2020年9月30日与2019年12月31日相比，利率敏感度变化主要归因于收购两家银行、利率显著下降以及现金流动性和短期PPP贷款增加[95] - 生息资产包括因预期提前还款、预定利率调整和合同到期而预计重新配置和/或重新定价的余额[92] - 进行缺口分析时，贷款应收款包括待售贷款和不良贷款（未计信用损失备抵、未摊销折扣和递延贷款费用）[93] - 利息敏感度缺口为生息资产与计息负债之差[93] - 衡量利率敏感度的方法使用了假设，可能简化实际收益率和成本对市场利率变化的反应方式[94] - 公司通过利率风险模型监控利率敏感度[90] - 截至2020年9月30日，公司一年期缺口为正17.28%，而2019年12月31日为正4.31%，主要因公司在经济低迷期增加流动性[91] - 2020年9月30日，利率上升300个基点时，经济价值权益为1781491000美元，变化率为16.1%，净利息收入为337643000美元，变化率为40.8%[95] - 2019年12月31日，利率上升300个基点时，经济价值权益为1242674000美元，变化率为13.4%，净利息收入为253184000美元，变化率为5.1%[95] - 2020年9月30日与2019年12月31日相比，利率敏感度变化主要因收购Two River和Country Bank、利率显著下降、现金流动性和短期PPP贷款增加[95]