资产质量指标变化 - 2021年12月31日，次级资产为1.486亿美元，2020年同期为1.945亿美元；关注类资产为9160万美元，2020年同期为1.658亿美元[62] - 2021年12月31日，不良贷款为1894.8万美元，较2020年减少1750万美元；其他不动产（OREO）为10.6万美元，与2020年持平[64][66] - 2021年和2020年12月31日，贷款信用损失准备占总贷款的百分比分别为0.57%和0.78%[64][69] - 2021年12月31日，贷款信用损失准备占总不良贷款的百分比为257.81%，2020年为166.81%[64][69] - 2021年和2020年12月31日，不良贷款占总贷款的百分比分别为0.22%和0.47%；不良资产占总资产的百分比分别为0.16%和0.32%[64] 收购贷款相关指标变化 - 2021、2020和2019年12月31日，收购贷款的未摊销信贷和PCD标记分别为1890万美元、2800万美元和3030万美元[65][69] 净回收与净冲销情况 - 2021年净回收增加主要因信用质量改善和成功回收先前冲销余额；2020年净冲销增加主要因出售高风险商业房地产贷款和表现不佳的住宅及消费贷款[71] 贷款信用损失准备结构 - 2021年12月31日，商业和工业、商业房地产、住宅房地产和其他消费贷款的信用损失准备占总准备的百分比分别为10.32%、64.24%、22.84%和2.60%[72] 回购贷款和损失分担义务准备金情况 - 2021年和2020年12月31日，公司维持回购贷款和损失分担义务准备金为120万美元，2021 - 2019年均无损失[73] 投资政策与债务证券情况 - 公司投资政策由董事会监督，投资主要限于政府和联邦机构债务、抵押支持证券等，日常管理由财务主管负责[76] - 2021年12月31日，公司债务证券摊余成本总计17.1亿美元，包括美国政府和机构债务1.648亿美元、州和市政及主权债务2.814亿美元、公司债务证券7380万美元、资产支持证券2.99亿美元和抵押支持证券8.945亿美元[80] 股权投资情况 - 2021年和2020年12月31日，公司分别持有1.012亿美元和1.071亿美元的股权投资[83] 银行存款相关指标变化 - 2021年和2020年12月31日，银行的总未保险存款分别为51.4亿美元和49亿美元[86] - 2021年12月31日，银行25万美元及以上定期存款为1.454亿美元，加权平均利率为1.53%[86] - 2021年、2020年和2019年，银行的总平均存款分别为96.43969亿美元、88.59382亿美元和62.84085亿美元，平均支付利率分别为0.26%、0.55%和0.61%[87] 银行借款情况 - 2021年12月31日，银行通过回购协议借款1.188亿美元[88] 银行子公司与员工情况 - 2021年12月31日，银行拥有五家直接子公司，公司还持有OceanFirst Risk Management, Inc.和多个法定业务信托[90][91][92] - 截至2021年12月31日，银行有874名全职员工、43名兼职员工和20名佣金制员工，共937名员工，约68%为女性，32%为男性，平均任期为八年[93] - 截至2021年12月31日，公司员工中有色人种占比17%[99] 银行员工福利与管理措施 - 银行维持具有市场竞争力的全面奖励计划，包括年度奖金、员工持股计划、401(k)计划等[94] - 银行开发了收集新冠疫苗接种记录和监测潜在暴露情况的流程，员工有症状时可带薪休假[96] 银行总资产与监管情况 - 截至2021年12月31日，银行总资产为117.4亿美元，受消费者金融保护局（CFPB）监管和审查[110] 银行借记卡交换费收入情况 - 2021年银行借记卡交换费收入为1270万美元，较2020年增加180万美元，每笔交易平均交换费为0.44美元，2022年将受交换费限制[112] 金融监管法案相关 - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》（EGRRCPA）将系统重要性金融机构门槛从500亿美元资产提高到2500亿美元资产，将压力测试资产门槛从100亿美元提高到2500亿美元，将风险委员会门槛从100亿美元提高到500亿美元[114] 公司资本比率情况 - 截至2021年12月31日，公司一级资本与平均资产比率实际为9.22%，要求为4.00%；普通股一级资本与风险加权资产比率实际为10.26%，要求为7.00%；一级资本与风险加权资产比率实际为11.68%，要求为8.50%；总资本与风险加权资产比率实际为14.06%，要求为10.50%[119] 公司股权收购相关规定 - 根据《银行控股公司控制变更法》，收购方收购公司25%或以上任何类别有表决权股票需提前60天通知美联储[123] - 收购公司10%或以上有表决权股票存在控制权的可反驳推定[124] 金融控股公司相关情况 - 公司选择成为金融控股公司，可开展更广泛活动，部分活动无需美联储事先批准[125] - 金融控股公司可与证券公司和保险公司关联，从事证券承销、保险承保等金融性质活动[126] 公司收购情况 - 2020年公司收购Country Bank获得Country Property Holdings Inc.子公司，收购Two River获得TRCB Investment Corp子公司[100] 银行资本要求情况 - 银行需维持最低资本水平，包括普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8.0%、一级资本与总资产杠杆比率4.0%[131] - 若机构未持有占普通股一级资本与风险加权资产2.50%的“资本保护缓冲”，将限制资本分配和管理层酌情奖金支付，2019年1月1日该要求全面生效，公司和银行均符合规定[133] 银行资本实际与要求对比 - 2021年12月31日，银行一级资本与平均资产实际为10.2766亿美元，要求为4.52669亿美元，超额5.74991亿美元，实际占比9.08%，要求占比4.00%[135] - 2021年12月31日，银行普通股一级资本与风险加权资产实际为10.2766亿美元，要求为6.19178亿美元，超额4.08482亿美元，实际占比11.62%，要求占比7.00%[135] - 2021年12月31日，银行一级资本与风险加权资产实际为10.2766亿美元，要求为7.5186亿美元，超额2.758亿美元，实际占比11.62%，要求占比8.50%[135] - 2021年12月31日，银行总资本与风险加权资产实际为10.79766亿美元，要求为9.28768亿美元，超额1.50998亿美元，实际占比12.21%，要求占比10.50%[135] 银行存款保险与评估费用情况 - 存款账户由FDIC的DIF保险，每位独立参保储户最高保额25万美元，2021年和2020年存款保险评估费用分别为480万美元和380万美元[139][143] - 总资产超100亿美元机构的FDIC评估范围为1.5至40个基点[140] 银行监管运营评估费用情况 - 2021年和2020年银行支付的监管运营评估费用分别为140万美元和110万美元[147] 银行对联邦机构股票投资情况 - 2021年和2020年银行对纽约联邦住房贷款银行的股票投资分别为1350万美元和1260万美元[150] - 公司在2021年12月31日和2020年12月31日对费城联邦储备银行股票的总投资分别为3930万美元和3910万美元[152] - 2021年资产水平为107.9亿美元，超过该水平的金融机构从费城联邦储备银行获得的股息通常等于10年期国债收益率，2021年全年从费城联邦储备银行获得的股息总额为59.1万美元[153] 公司税收情况 - 公司当前适用的法定联邦税率为21%[154] - 公司作为同一附属集团成员，可从收入中排除100%从银行获得的股息；从非关联公司获得的股息，一般可扣除50%；若公司或银行持有派发股息公司超过20%的股票，则可扣除65% [155] - 公司新泽西州所得税税率为9%，且在2023年12月31日前征收2.5%的临时附加税；OceanFirst REIT Holdings, Inc.作为新泽西州投资公司，按3.60%的税率纳税[156][157][160] - 2019年新泽西州税法变更，公司对递延所得税资产进行重估，使该年州所得税费用减少220万美元[159] - 公司需提交纽约州、MTA和纽约市的纳税申报单；银行需提交宾夕法尼亚州银行股份税申报单，按0.95%的税率对分摊后的净资产征税[161][162] - 公司作为特拉华州控股公司，虽免缴特拉华州企业所得税，但需提交年度报告并支付年度特许经营税[163] 公司一年期缺口情况 - 2021年12月31日公司一年期缺口为正14.15%，2020年12月31日为正18.05%，缺口下降主要因现金投入贷款、债务和股权证券[353] 公司生息资产与付息负债及缺口情况 - 2021年12月31日，公司总生息资产为105.45256亿美元，总付息负债为76.6867亿美元，利息敏感性缺口为2.876586亿美元[355] 利率变动对公司经济价值权益和净利息收入的影响 - 截至2021年12月31日，利率上升300个基点时，经济价值的权益（EVE）为18.17134亿美元，变化率24.5%，净利息收入为3.46723亿美元，变化率16.7%[361] - 截至2020年12月31日，利率上升300个基点时，EVE为18.90335亿美元，变化率38.5%，净利息收入为3.40098亿美元，变化率16.2%[361] - 截至2021年12月31日，利率上升200个基点时，EVE为17.38602亿美元，变化率19.1%，净利息收入为3.36816亿美元，变化率7.1%[361] - 截至2020年12月31日，利率上升200个基点时，EVE为17.52255亿美元，变化率28.4%，净利息收入为3.25436亿美元，变化率11.2%[361] - 截至2021年12月31日，利率上升100个基点时，EVE为16.21984亿美元，变化率11.1%，净利息收入为3.2596亿美元，变化率3.7%[361] - 截至2020年12月31日，利率上升100个基点时，EVE为15.78917亿美元，变化率15.7%，净利息收入为3.09644亿美元，变化率5.8%[361] - 截至2021年12月31日，静态利率下，EVE为14.59706亿美元，净利息收入为3.14395亿美元[361] - 截至2020年12月31日，静态利率下，EVE为13.65119亿美元，净利息收入为2.92572亿美元[361] - 截至2021年12月31日，利率下降100个基点时，EVE为12.30947亿美元，变化率 - 15.7%，净利息收入为2.99994亿美元，变化率 - 4.6%[361] - 截至2020年12月31日，利率下降100个基点时，EVE为10.74346亿美元，变化率 - 21.3%，净利息收入为2.84763亿美元，变化率 - 2.7%[361]