公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产为525,037千美元，较2019年9月30日的504,755千美元增长4.02%[19] - 截至2020年6月30日，公司总负债为353,207千美元，较2019年9月30日的380,768千美元下降7.24%[19] - 2020年第二季度，公司总营收为408,273千美元，较2019年同期的274,824千美元增长48.56%[21] - 2020年前六个月，公司总营收为751,934千美元，较2019年同期的558,872千美元增长34.54%[21] - 2020年第二季度，公司净利润为40,622千美元，较2019年同期的32,680千美元增长24.30%[21] - 2020年前六个月，公司净利润为42,534千美元，较2019年同期的32,239千美元增长31.93%[21] - 截至2020年6月30日，公司现金为87,989千美元，较2019年9月30日的11,108千美元增长692.12%[19] - 截至2020年6月30日，公司存货为171,300千美元，较2019年9月30日的277,338千美元下降38.23%[19] - 2019年9月30日股东和成员权益总额为3796.9万美元[23] - 2019年9 - 12月净亏损106.7万美元[23] - 2019年12月31日股东和成员权益总额为3367.5万美元[23] - 2020年3月31日股东和成员权益总额为13866.7万美元[23] - 2020年3 - 6月净收入为4062.2万美元[23] - 2020年6月30日股东和成员权益总额为17183万美元[23] - 2018年9月30日股东和成员权益总额为2105.6万美元[24] - 2018年9 - 12月净收入为251万美元[24] - 2019年3月31日股东和成员权益总额为1448.9万美元[24] - 2019年6月30日股东和成员权益总额为3672.8万美元[24] - 2020年前九个月净收入42,534美元，2019年为32,239美元[26] - 2020年前九个月经营活动提供的净现金为152,596美元，2019年使用的净现金为23,024美元[26] - 2020年前九个月投资活动使用的净现金为2,307美元，2019年为7,989美元[26] - 2020年前九个月融资活动使用的净现金为70,712美元，2019年提供的净现金为41,690美元[26] 新船销售业务线数据关键指标变化 - 2020年第二季度，公司新船销售收入为286,984千美元，较2019年同期的180,668千美元增长58.84%[21] - 2020年前六个月，公司新船销售收入为512,999千美元，较2019年同期的375,160千美元增长36.74%[21] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，新船销售分别为28698.4万美元和18066.8万美元，占比70.3%和65.7%，增长58.8%[194] - 2020年第二季度新船销售2.87亿美元，较2019年同期的1.807亿美元增加1.063亿美元，增幅58.8%[196] 公司门店与运营情况 - 截至2020年6月30日，公司在11个州共运营63家门店[29] - 公司是美国最大且增长最快的高端休闲船零售商之一，拥有63家门店，2019财年销售超8500艘新船和二手船，约40%售给有以旧换新或已建立关系的客户 [145] - 自2014年成立以来，公司通过17次收购新增40家门店，截至2020年6月30日共有21个不同的本地和区域经销商集团 [146] - 自2014年Singleton Marine和Legendary Marine合并后，公司通过17次经销商集团收购，额外收购了40家门店[154] 公司股权与融资情况 - 2020年2月11日，公司完成5,307,693股A类普通股的首次公开募股，净收益5920万美元[33] - LTIP计划下预留用于发行激励性股票期权的股份总数为1,385,799股[34] - 截至2020年6月30日，公司拥有OneWater LLC 41.8%的经济权益[35] - 截至2019年9月30日，递延发行成本260万美元记录在预付费用和其他流动资产中；与发行相关，640万美元递延发行成本记录为额外实收资本的减少；截至2020年6月30日，无递延发行成本[43] - 首次公开募股前，公司授权4000万股A类普通股、1000万股B类普通股和100万股优先股，面值均为每股0.01美元[92] - 2020年2月11日公司完成A类普通股发行，发行5307693股，每股12美元，净收益5920万美元[93] - 截至2020年6月30日，公司因发行产生640万美元专业费用，其中2019财年产生260万美元，支付110万美元[94] - LTIP预留1385799股用于激励性股票期权发行[96] - 2020年6月30日，A类和B类普通股流通股分别为610万股和850万股[93] - 2016年10月28日公司发行25000份OneWater LLC普通单位认股权证，获100万美元，行使后Goldman和Beekman获2148806个单位[103] - 2019年9月30日，优先分配未付余额320万美元，2020年2月11日公司支付320万美元赎回该权利[104] 公司财务准则采用情况 - 公司于2019年10月1日采用ASC 606，采用修改后的追溯法，仅适用于采用日未完成的合同，对留存收益无调整[47] - 公司于2019年10月1日采用ASU 2016 - 15和ASU 2016 - 18，对合并财务报表无重大影响[67] - 公司于2019年10月1日采用ASU 2017 - 01，对合并财务报表无影响[68] - 公司计划在2022财年采用ASU 2016 - 02，预计将对合并资产负债表产生重大影响[69] - 公司计划在2024财年采用ASU 2016 - 13标准[71] 公司收购情况 - 2020年前九个月公司未完成收购，2019年前三个月和前九个月分别完成1次和4次收购[72] - 2018年12月1日收购The Slalom Shop，LLC，购买价790万美元，其中160万美元在交易完成时支付，510万美元卖方应付票据于2019财年付清，130万美元通过应付卖方票据融资，年利率5.0% [73] - 2019年第一季度和前九个月收购资产的总购买价格分别为1033.3万美元和2922万美元[79] 公司库存融资与债务情况 - 2020年6月30日和2019年9月30日，库存融资安排的未偿还余额分别为1.761亿美元和2.254亿美元[86] - 2020年6月30日和2019年9月30日，库存融资安排的借款能力分别为2.164亿美元和6710万美元[87] - 2020年2月11日，公司修改信贷协议，将循环信贷额度从500万美元提高到1000万美元，多笔提款定期贷款最高额度从6000万美元提高到1亿美元[88] - 2020年6月30日和2019年9月30日，长期债务分别为1.19685亿美元和7692.6万美元，扣除流动部分和未摊销的债务发行成本后，分别为1.0878亿美元和6478.9万美元[91] - 2020年7月22日，公司终止并偿还定期和循环信贷安排下的所有未偿债务，新的再融资信贷安排包括3000万美元循环信贷额度和8000万美元定期贷款 [137][138] - 公司为赎回高盛的定期和循环信贷安排支付1.09亿美元，其中现金2900万美元，再融资信贷安排所得款项8000万美元 [139] 公司费用与收益确认情况 - 2020年6月30日止三个月和九个月，客户存款期初合同负债分别为13471000美元和4880000美元，确认收入分别为10578000美元和4807000美元，现金增加净额分别为9958000美元和12778000美元，期末合同负债均为12851000美元[52] - 2020年6月30日，公司在预付费用和其他流动资产中记录了60万美元的合同资产[52] - 2020年6月30日止三个月和九个月，净收入各增加30万美元，基本每股收益分别增加0.05美元和0.06美元，摊薄每股收益各增加0.06美元[52] - 2020年6月30日止三个月和九个月，商品和服务在某一时点转移的收入占比分别为98.0%和97.1%，在一段时间内转移的收入占比分别为2.0%和2.9%[56] 公司关联交易情况 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，公司租金费用分别为320万美元和260万美元；九个月分别为930万美元和720万美元 [127] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，公司从关联实体采购库存分别为1460万美元和130万美元；九个月分别为3410万美元和1620万美元 [130] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，公司向关联实体支付商业地产租金费用分别为60万美元和50万美元；九个月均为160万美元 [131] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，公司从关联方获得商品和服务费用分别为150万美元和140万美元；九个月分别为190万美元和280万美元 [132] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，公司向关联方支付商品和服务费用分别为0和20万美元；九个月分别为40万美元和80万美元 [133] 公司其他业务线数据关键指标变化 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，二手船销售分别为8590.7万美元和6611.4万美元，占比21.0%和24.1%，增长29.9%[194] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，金融与保险收入分别为1663.9万美元和1000.7万美元，占比4.1%和3.6%，增长66.3%[194] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，服务、零部件及其他销售分别为1874.3万美元和1803.5万美元，占比4.6%和6.6%，增长3.9%[194] - 非船销售在2020年和2019年截至6月30日的三个月分别占收入的8.7%和10.2%，九个月分别占9.6%和11.0%；在同期分别贡献毛利润的27.5%和31.3%，28.8%和31.1%[179] - 2020年第二季度二手船销售8590万美元，较2019年同期的6610万美元增加1980万美元，增幅29.9%[197] - 2020年第二季度金融与保险收入1660万美元，较2019年同期的1000万美元增加660万美元，增幅66.3%，占总收入的比例从3.6%提升至4.1%[198] 公司季度财务指标变化 - 2020年第二季度公司营收4.083亿美元，较2019年同期的2.748亿美元增加1.334亿美元，增幅48.6%[195] - 2020年第二季度公司毛利润9470万美元，较2019年同期的6270万美元增加3200万美元，增幅50.9%，毛利率从22.8%提升至23.2%[201] - 2020年第二季度销售、一般和行政费用4320万美元，较2019年同期的3470万美元增加840万美元，增幅24.3%，占收入的比例从12.6%降至10.6%[206] - 2020年第二季度折旧和摊销费用80万美元，较2019年同期的70万美元增加10万美元，增幅19.2%[208] - 2020年第二季度运营收入5070万美元，较2019年同期的2690万美元增加2380万美元，增幅88.2%[211] - 2020年第二季度地板计划利息费用230万美元，较2019年同期的270万美元减少40万美元，降幅15.9%[212] - 2020年第二季度其他利息费用310万美元，较2019年同期的190万美元增加120万美元，增幅64.9%[213] 公司税收与税率情况 - 2020年6月30日止三个月和九个月，公司有效税率分别为10.4%和10.9%，与法定税率差异主要因收益分配给非控股权益[118] - 公司与部分遗留所有者签订税收应收协议，将支付给有限责任公司（LLC）单位持有人实际实现净现金节税的85%，公司保留剩余15% [123] - 公司预计OneWater Inc在上市后按24.6%的综合法定税率缴纳美国联邦、州和地方税[192] 公司特殊事件与